这家银行怎么了？不良贷款率从4.13%飙升至19.54%！急忙增资筹钱...

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导读：7月2日，21世纪经济报道记者获得了一份新鲜出炉的跟踪评级报告。

报告显示，贵阳农村商业银行不良贷款率从2016年末的4.13%飙升至2017年末的19.54%。

对于该行不良贷款率猛涨的原因，评级报告表示，为贯彻监管部门降低不良贷款偏离度的要求，2017年末将大部分逾期90天以上贷款纳入不良贷款计算，导致年末不良贷款激增。

本文综合自丨21世纪经济报道（ID：jjbd21；记者：黄斌）、每日经济新闻（nbdnews；记者：张喜威）

报告显示：

• 贵阳农村商业银行不良贷款率从2016年末的4.13%飙升至2017年末的19.54%；
  

• 相应地，不良贷款拨备覆盖率从161.25%下降至34.15%；

• 资本充足率由11.77%变为0.91%。

这份跟踪评级报告由评级机构中诚信国际出具。报告称，中诚信将贵阳农商行主体信用评级由AA-下调为A+，评级展望为稳定；同时，将贵阳农商行2015年7亿元、2016年5亿元的二级资本债信用等级从A+下调为A。

逾期90天以上贷款纳入不良贷款计算

致不良率激增

对于信贷资产质量下滑的直接原因，是由于贵阳农商行为了贯彻监管部门降低不良贷款偏离度的要求，将大部分逾期90天以上贷款纳入不良贷款计算，导致年末不良贷款激增。

具体而言，早在2016年末，贵阳农商行逾期贷款余额达113.05亿元，较年初大幅增加54.91亿元，余额贷款占总贷款的34.01%，其中逾期90天以上贷款占比为25.75%。年末不良贷款余额为13.74亿元，较年初大幅增加5.33亿元，不良贷款率较年初增加1.2个百分点至4.13%。

2017年，贵阳农商行开始加大不良贷款的处置力度，积极压降存量贷款风险和严控新增，至年末，逾期贷款为103.64亿元，较年初下降9.41亿元，占总贷款的25.82%，较年初下降8.19个百分点；其中逾期90天以上贷款97.56亿元，在总贷款中占比24.30%。

若按照原口径计算，贵阳农商行不良贷款率或稳中有降。但在2017年末统计时，贵阳农商行将大部分逾期90天以上的贷款纳入不良贷款计算，导致该行不良贷款余额较年初大幅增长64.69亿元至78.43亿元，不良贷款率也提升15.41个百分点至19.54%。

资产质量下滑根本原因为何？

而资产质量下滑更为根本的原因，则由外部、内部因素的双重交织所致。

• 一方面，宏观经济持续低迷，受地区经济发展下行、钢铁产能过剩、民营担保公司代偿能力不足及房地产市场泡沫加大的影响，中小微企业经营压力不断上增；

• 另一方面，贵阳农商行前期对信贷业务管理较为粗放，客户经理队伍整体业务素质偏低，分支机构审批权限过大且总行政策指导不明晰等内部管理问题也导致改行资产质量大幅下滑。

资本充足率“跑输”监管要求

图片来源 / 图虫创意

据每日经济新闻报道，截至2017年三季度末，贵阳农商行的一级资本充足率（8.08%）就已经低于2017年过渡期一级资本充足率要求（8.10%）。

贵阳农商行历年的年报数据显示，截至2014末、2015末和2016年末，该行的资本充足率分别为8.67%、10.57%和11.77%。而2017年前三季度的信息披露报告数据则显示，截至2017年第一季度末、第二季度末和第三季度末，贵阳农商行的资本充足率分别为11.07%、10.80%和11.39%。

即便贵阳农商行的资本充足率水平近些年整体上逐步提高，但这一提高的速度，尤其是一级资本充足率提高的速度，跑输给了过渡期监管红线增长的速度。

根据原银监会对商业银行过渡期资本充足率要求，2014年末，非系统重要性银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率为5.90%、6.90%和8.90%。而贵阳农商行2014年末对应三个资本充足率指标分别为7.53%、7.53%和8.67%。显然，此时该行的核心一级资本充足率和一级资本充足率分别较过渡期要求高出1.63和0.63个百分点，但资本充足率已经低于过渡期要求0.23个百分点。

由于二级资本的补充相对容易，贵阳农商行第二年（2015年）末的资本充足率就上升至10.57%，满足了当年的过渡期要求。2016年末，贵阳农商行的资本充足率进一步增长至11.77%，核心一级资本充足率和以及资本充足率均升至8.01%。随着时间的推移，2017年末的过渡期一级资本充足率已经上升至8.10%，而该行2017年前三季度的一级资本充足率分别为7.54%、7.39%和8.08%，均低于过渡期一级资本充足率要求。

值得一提的是，截至2017年末，由于不良贷款攀升导致贵阳农商行贷款损失准备缺口迅速扩大，核心一级资本净额变为负数，资本净额仅剩4.71亿元。2017年末，该行核心一级资本充足率和资本充足率分别为-1.41%和0.91%。

9亿股定向募股方案已获批

2018年资本充足率监管的大限将至，贵阳农商行的资本补充压力巨大。实际上，为了缓解资本补充压力，该行已经连续多次增资扩股。

2016年年报显示，报告期内贵阳农商行实收资本增加2.58亿元，至20.58亿元。

其中：

贵州轮胎股份有限公司追加投资5980万元，增持后持股为20580.1万元，占比10%，成为第一大股东；

贵阳市旅游文化产业投资（集团）有限公司追加投资6410万元，增持后持股11790万元，占比5.73%；

新增股东贵阳铁路建设投资有限公司投资7490万元，占总股本的3.64%；

而新增股东贵州阳光产权交易所有限公司和贵阳三联乳业有限公司各投资2600万元，分别占总股本的3.64%。

此外，中诚信在2017年11月发布的评级报告透露，贵阳农商行2017年8月完成了年内第一次增资扩股工作，总股本达到23.90亿股。

而记者近日从银保监会网站获悉，贵州银监局2017年9月29日完成了贵阳农商行注册资本变更的批复。变更后，该行股东户数为13234户，其中法人股东145户，法人股金额为17.56亿元，占注册资本的比例为73.47%；自然人股东13089户，自然人股金额为6.34亿元，占注册资本的比例为26.53%。

至此，贵阳农商行持股5%以上的股东有3户，其中贵阳金阳建设投资（集团）有限公司和贵州省金融控股有限责任公司入股金额均为2.39亿元，各占10%，并列成为第一大股东；贵州轮胎股份有限公司入股金额增加至2.11亿元，占注册资本的8.8%。

据了解，贵阳农商行日前正在开展新一轮的增资扩股，计划完成后将使总股本达到30亿股左右。贵州银监局已于2017年12月22日批复了贵阳农商行定向募股的请示，同意其向企业法人定向募集不超过9亿股。

据每日经济新闻报道，此前记者针对上述定向募股计划进展，以及完成后的资本充足率情况等问题，通过电话、邮件等方式向贵阳农商行方面发出采访，但截至发稿时仍未收到相关回复。

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本期编辑 刘巷

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