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1月9日，安徽证监局公布关于对国厚资产管理股份有限公司（下称“国厚资产”）采取出具警示函措施的决定。该警示函于2023年12月29日出具。
作为一家处置金融不良资产的公司，2024年以来，国厚资产已接连上演债务违约、被下调信用等级等多重戏码。
国厚资产收警示函
安徽证监局网站显示，经查，国厚资产存在三方面问题：一是募集资金使用不规范。“22国厚01”债券中，部分募集资金用于临时补流，未按《募集说明书》约定的期限归还。二是信息披露不及时。存在逾期负债与重大诉讼未按规定披露临时报告的情形。三是信息披露不准确。年报中部分会计科目核算不规范。根据相关规定，安徽证监局决定对国厚资产采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。
图片来源：安徽证监局网站
针对该警示函，1月2日，国厚资产发布公告称，2023年9月15日公司已将补流资金全部归还至募集资金专户。公司已于2024年1月2日在上交所、深交所和交易商协会披露了《国厚资产管理股份有限公司未能清偿到期债务的公告》和《国厚资产管理股份有限公司涉及重大诉讼及资产查封、扣押或冻结的公告》，截至本公告出具之日，不存在应披未披的情形。资料显示，国厚资产成立于2014年，是由中国东方资产全资子公司上海东兴投资控股发展有限公司牵头，联合数家具有优势金融资源的企业共同设立，是国内首批具有金融不良资产批量收购处置业务资质的地方资产管理公司。截至2023年6月末，国厚资产总资产126.8亿元，总负债76.18亿元，净资产50.62亿元，资产负债率60.08%；累计收购不良资产超1500亿元，涉及工农中建等数十家银行和近千家企业；参与管理各类基金100余只，规模达1000亿元。1月2日，国厚资产发布公告称，截至1月2日，国厚资产到期未偿债务金额共计2.98亿元，涉及应还款机构共9个；截至2023年12月31日，公司被冻结货币资金6129.96万元，仲裁诉讼及查封扣押或冻结案件共8起。公告显示，受宏观经济下行影响，国厚资产部分资产包处置不达预期，导致公司资金回收不达预期；同时公司投资部分股权未能按照计划退出，使公司出现流动性紧张。1月5日，国厚资产发布公告称，公告中提及的到期未能及时偿还的债务，是在检查时点下发生的，现已通过和解或清偿的方式得到解决。其他因业务合作产生的债务纠纷，各方也在积极通过司法方式解决。2023年4月，国厚资产对安徽古井集团的百亿股权投资，被业界视为公司债务危机的导火索。根据国厚资产发布的《国厚资产管理股份有限公司进行重大投资的公告》，公司与控股子公司拟作价100亿元收购上海浦创企业管理咨询有限公司100%股权，以此实现对古井集团30%股权收购。根据上述联合资信出具的国厚资产债券评级报告，截至2023年5月末，国厚资产尚未落实对古井集团的投资款项，收购资金仍有较大缺口。作为一家以处置不良资产为主业的资产管理公司，自身产生债务逾期引发市场关注。1月8日，联合资信发布关于下调国厚资产公司主体及相关债项信用等级的公告，决定将国厚资产长期信用等级由AA下调至A+，“19国厚01”债项信用等级由AA下调至A+，评级展望为负面。2023年6月，联合资信曾将国厚资产主体长期信用等级下调为AA，“19国厚01”的信用等级为AA，评级展望由稳定调整为负面。联合资信认为，公司目前面临的流动性风险、债务偿还问题以及受宏观经济影响导致的资产处置不达预期等因素，是此次下调信用等级的主要原因。同时，公司未能及时偿还部分债务，投资股权未能按计划退出，以及融资环境的变化，都对公司的信用等级产生负面影响。