【知识】保理与担保贷款的区别

保理商提供融资但保留追索权的保理，最易使人与担保贷款相混淆。这里所说的“担保”既包括以应收帐款为标的的权利质押，也包括《民法典（草案）》中的热门议题——让与担保。保理与担保贷款的易混淆处在于：从保理商角度分析，在业务的前期都对外给付了资金，在后期又都有款项回收，应收帐款在不同程度上起到了“媒介”作用；若从卖方角度分析，则在前期“丧失”对应收帐款的处分权，在后期则又“取回”处分权。但从法律角度分析，二者却存在明显差别。

1、债权数量不同。保理业务中，债权只有一项，即基于应收帐款请求买方付款的权利。该权利本由卖方拥有，后转让给保理商，在发生追索的情况下，再次转让给卖方，虽然如此，该债权的内容始终未发生变化。担保贷款中则存有两项债权，一项为对卖方的贷款债权，一项为卖方（在让与担保中为担保方）对买方的应收帐款债权，二者为主从关系，后者为前者的担保。　

2、保理商对于应收帐款的权利不同。保理业务中，保理商取得应收帐款的“所有权”，理论上可以自由处分，不受卖方的限制（但为使追索权行使顺利，这种处分一般不应改变债权的内容）。而在权利质押贷款中，取得的应收帐款质权属定限物权，受卖方所有权的限制，不能自由处分；在让与担保中，担保方虽取得应收帐款的“所有权”，但仍以贷款未获清偿为变现的前提。　

3、卖方能否自主回赎不同。保理业务中，卖方无权通过支付对价回赎已转让给保理商的债权，除非保理商同意，在有追索的情况下，卖方的回赎实质是一项基于保理协议产生的义务而非权利。在担保贷款中，卖方可以通过对借款的清偿，恢复对出质或让与标的完全的权利，资金方不能施加任何限制。此外，回赎的对象也有所不同。在保理业务中通常是保理商未获清偿的那部分应收帐款，在担保贷款中则为应收帐款的全部。

4、其他不同。在有追索权保理中，保理商通常还向卖方提供分户帐管理、催收等服务。在保理商赢利手段方面，保理业务收取的是保理费及管理费，对于贷款，资金方仅收取利息。

商业保理是什么？

1、商业保理指供应商将基于其与采购商订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供应收账款融资、应收账款管理及催收、信用风险管理等综合金融服务的贸易融资工具。

2、商业保理的本质是供货商基于商业交易，将核心企业（即采购商）的信用转为自身信用，实现应收账款融资。

银行保理与商业保理的区别

目前银行保理更侧重于融资，银行在办理业务时仍然要严格考察卖家的资信情况，并需要有足够的抵押支持，还要占用其在银行的授信额度，所以银行保理更适用于有足够抵押和风险承受能力的大型企业，中小商贸企业通常达不到银行的标准。而商业保理机构则更注重提供调查、催收、管理、结算、融资、担保等一系列综合服务，更专注于某个行业或领域，提供更有针对性的服务；更看重应收账款质量、买家信誉、货物质量等，而非卖家资质，正做到无抵押和坏账风险的完全转移。因此，如果通过商业保理的形式把债权转嫁给保理公司，就可以实现对账款的盘活，提高其现金流的使用效率。有数据显示使用保理的企业比不使用的企业平均利润水平高出10%以上。

保理业务与应收账款业务区别

保理——就是与应收账款的转让，是一种权利的转移，就像“股票转让”，你把这个东西附带你对它的所有权利给别人了，那这个东西以后就不关你的事了。

应收装款质押——是一种担保方式，有房产的用房产抵押，有应收账款的用账款质押。只有当债务人无能力偿还债务时，质押质押物的担保作用生效，将用于偿付债权人因债务人违约的损失。

【融资规划师综合整理】

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