获取美国绿卡后,这种交税、可能会成为绿卡持有人的福利!
传递医生和生物研究者从中国内地直接申请美国绿卡最简单的方式。
无需美国雇主,只需有SCI论文。
关键词:绿卡;交税;社会保障养老金
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进入到2024年,从中国内地申请、获得绿卡后立即赴美工作的比例越来越高;甚至多位之前暂时在中国内地工作的绿卡持有人,也来到美国与家人团聚。
也有少部分人,继续持有绿卡暂时在中国工作或生活。
他们面临的共同问题是:
拿到美国绿卡后,是否需要给美国交税?
对于这个问题,
1)如果已经在美国工作或生活,答案显而易见:需要交税;
2)即使申请人刚到美国时间短而收入不多,我们也会鼓励甚至帮助他们挣到美国“社会保障积分”(Social Security Credits, SSC)所需要的最低年收入,从而在美国交税而挣到年度的4个积分;
3)暂时回到中国工作的朋友,我们也是建议他们给美国公司做兼职,挣够“社会保障积分”所需要的最低年收入,从而积攒总共的40个积分。
因为通过美国社会保障福利(Social Security Benefits)项目挣到的社会保障养老金,顾名思义是一种福利;不仅要求的收入极低、而且可以在退休年龄后,终生领取相对可观的养老金。
为什么低收入,反而建议通过SSC交税?
举个例子可能看出多受青睐。
一位好朋友问其62岁的母亲,能否帮我们看孩子,从而获得收入来交税获得SSC。
当时我很惊讶。但是朋友给我算了一笔账之后,我立即意识到这是一个非常好的福利。
1,攒满积分所需要的收入水平
在2024年,要获得4个社会保障积分(Social Security Credits),你需要至少赚取$6,920的年收入。根据社会保障局(SSA)的规定,每赚$1,730的收入可以获得1个积分,一年内最多可以获得4个积分【1】。
这些积分是通过工作和缴纳社会保障税(Social Security Taxes)来获得的,无论你是全职、兼职还是自雇人员。
每年可以最多获得4个积分,这意味着你连续工作10年,累计获得40个积分,就有资格领取社会保障福利性质的退休养老金。
这种积分制度不仅用于退休福利,还用于确定残障福利和遗属福利的资格。对于残障福利,根据你的年龄,需要的积分数量会有所不同,而对于遗属福利,所需的积分数量则取决于当事人去世时的年龄。
2,交多少钱的税?
你在2024年通过兼职工作赚取$6,920的收入需要缴纳的税金总额为$978.24。
这个税金适合人在美国或中国、但为美国公司兼职工作挣的钱,按照自雇型支付。
举例,如果你获得绿卡后暂时在中国全职工作,同时在美国公司兼职赚取$6,920;或者你刚到美国,找到一份兼职工作并赚取了6,920美元。那么你会在2025年1月收到1099表格。
计算并缴纳相应的自雇税如下:
自雇税率
社会保障税:12.4%
医疗保险税:2.9%。
总自雇税率:15.3%
自雇税的具体计算步骤
)计算应税收入:
自雇税的应税收入是净收入的92.35%。
计算:$6,920 * 0.9235 = $6,392.42
)计算自雇税:
应税收入的15.3%用于计算自雇税。
计算:$6,392.42 * 0.153 = $978.24
可能有朋友看不懂,为什么以净收入的92.65%交税。是因为,自雇人士可以将支付的一半自雇税作为调整,直接从总收入中扣除,以减少所得税负担。例如,$978.24的自雇税,你可以扣除其中的一半,即$489.12(7.65%),作为调整。
特别注意事项
全球收入申报:作为美国永久居民,你需要申报全球收入,包括在中国工作的收入。这意味着你在中国的收入也需要在美国报税表中申报,但你可能可以通过外国税收抵免(Foreign Tax Credit)或外国收入排除(Foreign Earned Income Exclusion)来减少重复纳税的负担。
也就是说,在中国的收入需要在美国报税,尽管可能不需要在美国交税。
3,领多少钱?
养老金的金额基于你一生的平均月收入(Average Indexed Monthly Earnings, AIME)。由于你每年都是按最低标准缴纳社会保障税,以下是基本计算步骤:
)平均月收入:
你每年赚取的收入为$6,920,10年内总收入为$69,200。
然后计算这10年的平均月收入:AIME=69,200120=576.67
)初始保险金额(Primary Insurance Amount, PIA):
社会保障局使用一系列公式来计算你的PIA。公式分三个部分(以2024年的数值为例),典型的“劫富济贫”公式:
第一个$1,115的90%
超过$1,115但不超过$6,721的部分的32%
超过$6,721的部分的15%
由于你的AIME为$576.67,全部落在第一个区间:PIA=576.67×0.90=519.00
即,你的初始保险金额(PIA)大约为每月$519。
3. )养老金的领取时间和年限
领取时间:
完全退休年龄(Full Retirement Age, FRA):根据你的出生年份,完全退休年龄通常在66岁到67岁之间。如果在完全退休年龄领取养老金,你将获得全额的PIA。
提前领取:你可以从62岁开始领取养老金,但每提前一年领取,养老金会减少约6.67%。如果你在62岁领取养老金,那么每月大约会减少30%左右。
养老金的领取年限:
社会保障养老金可以终身领取,直到你去世为止。
4,美国退休后的养老金、退休金来源
美国社会保障养老金,只是美国最基本的退休/养老金。除此之外,还有
个人储蓄和投资(401(k)和IRA)
这是典型的退休金。也就是根据自己的收入自己及雇主往账号里存钱,在59½岁后开始提取。
大家通常把这部分钱放在股市里,但取完就没了。
雇主提供的养老金计划(Pension Plans)
Pension目前只有政府雇员、军人、教师、警察和消防员等有,也有少数
私营部分提供,通常都是需要符合一定的工作年限。
Pension通常也是终生领取的,许多计划还包括“幸存者福利”(Survivor Benefits),即在受益人去世后,其配偶或其他指定受益人继续领取部分或全部的退休金。
编者按:
综上所述,对于低收入人群,交税来尽快达到领取社会保障养老金的资格是非常好的福利。
具体来说:
资格:你需要至少10年(40个积分)来达到符合领取社会保障养老金的资格。
每月金额:按每年最低收入标准($6,920)缴纳社会保障税($978.24),十年共支付9782.4美元;但到了可以领取养老金的年龄后,你的月养老金大约为$519(以2024年的公式计算)。
合算:退休后两年就能领取12,456美元,远超过之前缴纳的税金总额。
领取时间:你可以在完全退休年龄(66-67岁)领取全额养老金,或者从62岁开始领取减额养老金。
领取年限:养老金可以终身领取。