【太原】年终完美收官之财务决算的调整与补救
【金穗源学财苑 】定位于“财税管理职业人才培养”！以“助力财务人员管理工作转型升级，推动中国企业财务管理转型”为己任；针对企业决策层、管理层、员工层等各层级的培养需求，将国际先进管理会计体系与中国企业实际发展情况相结合，阶梯化、系统化向企业推荐适合的人才培养计划及管理会计系统学习课程，协助企业搭建财务管理新体系。
2019年接近尾声，财务人员该做哪些事？编制下一年的预算，为年终结账及2019年企业所得税汇算做准备。
汇算清缴是企业每年都要面临的一个大考，也是对全年涉税事项的检验，一个税收问题或一个税种出现问题，相关联的涉税风险会连根拔起，面对即将来临汇算清缴，你准备好了吗？
本次培训以财务决算和汇算清缴为背景，以会计科目为主线，对账务处理、财务三大报表进行盘点、查缺补漏、差错更正、涉税风险管控、做到及时发现问题及时处理，为汇缴铺平道路，并阐释所得税预警评估稽查及全局谋划策略，使纳税人在财务决算和汇缴前运筹帷幄、从容面对。
【课程内容】一、下一年预算编制及要点把控
二、财务决算及企业所得税汇缴调整与补救
1.库存现金财税风险调整与补救
2.银行存款财税风险调整与补救
3.其他应收款财税风险调整与补救
4.应收账款财税风险调整与补救
5.存货财税风险调整与补救
6.固定资产财税风险调整与补救
7.在建工程财税风险调整与补救
8.无形资产财税风险调整与补救
9.长期待摊费用财税风险调整与补救
10.长短期借款财税风险调整与补救
11.应付账款和预付账款财税风险调整与补救
12.其他应付款财税风险调整与补救
13.预收账款财税风险调整与补救
14.应付职工薪酬财税风险调整与补救
15.主营业务收入财税风险调整与补救
16.投资收益财税风险调整与补救
17.主营业务成本财税风险调整与补救
18.各项费用审核财税风险调整与补救
19.税金及附加财税风险调整与补救
20.营业外收入财税风险调整与补救
21.营业外支出财税风险调整与补救
22.资产减值损失财税风险调整与补救
23.所有者权益财税风险调整与补救
三、扣除凭证汇算清缴前审核与补救
1.有没有发票？汇缴前能否取得？
2.“白条”入账审核与补救
3.发票真假的审核及补救
4.业务真实性的审核与补救
……
四、现金流量表背后的税收风险及化解策略
五、财务三大报表和汇算清缴表之间“扯不断、理还乱”关系及化解策略
六、个税的疑难问题深度剖析及筹划策略
1.个税汇算清缴涉税要点把控及筹划策略
2.福利费—个税高风险区
3.食堂费用的3种形式及筹划技巧
4.私车公用个人所得税风险把控及处理技巧
5.促销展业赠送礼品税收风险排查及稽查应对技巧
6.个人股权转让收入涉税风险把控
7.个人所得税税收筹划及要点把控
8.高薪酬谋划策略
七、运筹帷幄—所得税预警评估稽查及全局谋划
1. 所得税预警指标推送及化解
2. 谋划布局
八、现场答疑—疑难问题不带回家
【专家介绍】
李国华：注册税务师、注册评估师、全国管理咨询师；北京财税研究院研究员；中央财经大学、北京国家会计学院、河北财经学院等院校特聘讲师；从事税务工作20余年，熟悉税收征管工作的实际情况，深谙企业的涉税需求，具有丰富税务实战经验，并操刀数十家上市公司及大型企业税收筹划。先后在上百个城市举办过财税专题讲座与培训，深受业内人士好评。
在培训中擅长将税收政策的解读和具体税务实践结合，讲授由浅入深、内容准确、分析透彻、操作实用； 授课风格生动诙谐、风趣幽默，深受学员好，业内称为“实战大师、金牌讲师”。
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