动态 ▎华商律师服务企业完成合规整改并获不起诉处理

华商律师 2023-08-25

近日，华商律师事务所海关团队提供法律服务的W公司企业合规整改经深圳市人民检察院验收评定为整改合格，并正式被作出不起诉决定。

W公司是一家拥有过百余名员工的规模企业，从事专业研发、生产制造与销售数字喷墨设备的高新科技公司，获得实用新型等专利项目数十项。然而，本应稳步发展甚至有上市计划的W公司却因实际控制人法律意识淡薄，错误地选择了行业内通用的进口打印机喷头方式，通过揽货走私犯罪团伙走私打印机喷头数千个，偷逃应缴税款近千万元，构成走私普通货物罪，而且数额特别巨大，使得公司与数名员工涉案，公司顿时陷入了困境。

华商海关团队接受委托后，全面梳理研判了案情，深入研究了令企业陷入走私的渠道和流程，发现企业的主观恶性并不大，其错误带有行业普遍性特点，结合国家疫情下帮扶企业的利好宏观政策，尽管涉税金额非常大，但是，企业合规整改的可能性仍然存在。受企业之托，团队律师搜集整理行业及企业相关资料，结合行业及企业的情况剖析行业发展掣肘及存在的普遍性问题，探究行业内多家企业涉核心部件走私的成因，最终在企业、行业等多番请求和协商下，检察机关审核后向W公司签发了《涉案企业合规监督考察决定书》。在六个月的合规考察期间内，华商海关团队协助W公司制定了企业合规计划，内容包括公司治理架构、进出口、代理商选聘、采购、财务、外汇收支管理、劳动人事、生产经营重点领域风险防范、风险管控以及涉案涉罪防范等多个方面的合规整改及制度建设；辅导W公司全面合规整改、规范各项制度和流程，在重点、敏感领域，重新构建制度体系，设置安全屏障，加增安全锁，杜绝违法违规操作之可能，及时定期向第三方监控人汇报整改成果和进度，并出席企业合规建设验收听证会。

凭借华商海关团队对进出口业务的深谙、对企业生产经营的深入了解以及对外贸、财税、企业经营法律法规熟练掌握，使得W公司合规整改进展非常顺利；从制度设计上杜绝了企业再涉违法违规的风险及隐患，合规整改成果获得第三方监控人的高度评价，并顺利通过检察机关组织的合规验收，并获得企业不起诉的决定结果。

合规是企业的生命线，“十四五”规划中再次强调了企业合规管理建设问题。今年，企业合规改革已在全国全面推开，企业合规治理体系的建立健全、完善发展意义重大，必将成为经济社会发展新阶段的建设重点之一。推动企业依法经营合规管理，能帮助企业矫正经营和管理中存在的风险隐患问题。华商律师将继续为更多企业提供专业、有效的合规整改法律服务，为营造法治化营商环境积极贡献力量。

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海关法律业务是华商所的优势强项业务。业务团队的专业律师曾长期从事海关、缉私、稽查、查私、商检、外贸等各项工作，本专业委员会的骨干律师均拥有十多年海关及缉私工作经验。曾办理了一系列有重大影响的稽查、缉私、违反海关监管、走私及走私罪案件，不少取得了撤销案件补征税结案、行政胜诉纠正原处罚决定、不起诉或无罪判决的结果，获得轻判或缓刑的走私罪案例也非常多；本专业委拥有多年成功处理海关法律业务的成熟经验，尤其在重特大走私罪辩护方面屡创佳绩；本委律师对海关领域法律法规的理解透彻，善于从专业角度深入分析，为客户提供最有效最合理的解决方案，提前做好风险防范与控制，保障当事人权利和利益的最大化。