中央企业开展以授权为基础的法律风险管控模式探究

《中国企业法务观察》第四辑将要与广大读者见面了，本辑收录20余篇国内外企业法务领域最具代表性的企业和机构的文章，闪烁着企业法务实践经验与理论智慧，文章全部由企业法务的领导者和资深研究专家撰写。现选登中国国新控股公司高管，担任过神华集团法律事务部总经理 黄耀文，中国铝业集团有限公司法律部处室负责人 胡梦梦《中央企业开展以授权为基础的法律风险管控模式探究》文章的部分内容与您分享。

作者简介：                            

黄耀文：现为中国国新控股公司高管，担任过神华集团法律事务部总经理。

胡梦梦：现为中国铝业集团有限公司法律部处室负责人，曾供职神华集团法律事务部 。

随着市场经济改革的深入发展和法治建设的日趋完善，中央企业经营管理面临的法律风险日益增多，后果日益严重，如何有效防控法律风险已经成为中央企业法治工作的重中之重。提出了在全面风险管理框架下，开展以授权管理为基础，融入合规理念的法律（合规）风险管理管控模式探索，以期为中央企业厘清风险管理条线，整合监督体系，有效管控法律合规风险，为促进风险、内控、法律、合规一体化平台建设提供参考。

【关键字】授权 法律风险 全面风险 合规

法律风险管理体系建设的基础：建设授权管理体系

公司内部管理授权是指公司董事会授予相关董事，董事长授予其他董事、总经理，总经理授予其他高级管理人员、各部门负责人相应的经营管理权限。科学合理的授权管理体系，有利于厘清各治理主体之间的职责权限，有利于理顺各决策主体的关系，有利于提高公司治理效率。

（一）授权管理体系内容

授权管理主要解决四个问题：一是明确公司所有的审批事项，二是科学划分各部门的职责，三是明晰各业务审批的主体，四是确定审批的程序和流程。授权管理，以部门、处室、业务为单位，梳理公司涉及的所有业务，并对各业务的审批流程节点和权限进行了明确；根据各流程节点，管理层可以挑选出涉及自己审批权限的业务，归集形成个人岗位职责。在具体的权力划分中，授权管理运用若干科学的规则，有效减少部门职责的交叉和重叠，同时对于事务类的事项进行归类整合，整理成一般性共通事项，从而增加授权管理的操作性。

部门1-授权业务/经营管理活动	授权管理决策权限（提议-审核-批准）	（个人业务归集）
处室负责人	......	党组会	股东（会）
处室一
经营管理活动类型1
经营活动类型1-具体业务1
经营活动类型1-具体业务1--程度1					√
.......
共通事项					√

（经营管理业务授权示例）

（二）授权管理的信息化

在信息化应用方面，授权管理内容可以嵌入公司OA系统、法律管理信息系统中，业务人员在办理业务，提交审批时必须勾选授权选项，否则流程将无法继续。信息化的手段可以让授权管理成为不可逾越的节点。另外，在实践过程中，由于认识的局限性和新业务类型的不断出现，势必存在不少没有授权描述的“表外业务”。该类业务的产生，可能是此前授权业务梳理的不科学，不完善，也可能是授权业务本身的偶发性特点造成的。对于此类“表外业务”，对其审批宜作一个统一的兜底规定，同时可以通过“大数据”分析的方式，定期倒出信息系统中的表单，进行研究，归纳，尽量减少空白。

类型一	授权业务/经营管理业务：xx--（授权管理权限和审批节点）XX-XX-XX
类型二	无授权业务：（审批节点）X X

（系统表内外授权业务类型示例）

（三）授权管理为法律风险管理奠定良好的基础

1.精细化的业务划分，为法律风险分析提供前提。法律风险分析管理通常有两个视角，一个以岗位为视角的法律风险分析，一个是以业务为视角的法律风险分析。授权管理中清晰、科学的业务条线划分，为以业务为视角开展法律风险分析提供了良好前提。另外，岗位风险并不是单独存在的，而是伴随着业务的发生而发生。授权管理的权限节点为高管和各层级负责人的业务进行了明确，而普通业务岗位人员亦可根据授权业务，对自己岗位涉及的业务进行认领，通过分析业务风险达到归集岗位风险的目的。

2.授权管理的效果示范，为法律风险管理提供基础。传统的企业治理往往与浓重的行政色彩和粗放型管理相伴，带来诸多不利的后果，例如：问题上交，管理质量低下；重复审核，人力资源浪费；陷身日常事务，高管精力被分散。完善授权管理，明晰各治理主体的权责边界、理清各主体之间的关系，形成完善的公司治理结构，有助于提高公司的治理效率，也有利于促进科学决策，提升管控质量，已经成为现代公司治理的必然选择。授权管理的方法论相对简单，且能在短期内开展并取得良好效果。授权管理的成功运行，能迅速让法律管理体系工作进入管理层的视线范围，获得业务部门的认可，这为后续法律风险管理项目的开展打下良好的基础。

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