公募基金行业社会责任报告|第一章 社会责任（一）

相关数据显示，基金行业的增速领先于国内生产总值，所占比例也有大幅增加。我国的证券投资基金行业日趋成为推动社会经济发展的重要力量。地位的提升也伴随着责任的增加，整个基金行业的社会责任履行情况对社会整体发展有重要影响。基金行业作为金融市场的重要组成部分，掌握着巨量的社会投资资产，同时承担更为特殊的市场功能和社会责任。

因此，基金管理公司应致力于尽己所能，为整个社会的富强、和谐、稳定做出贡献。

一、提高认知，树立正确社会责任理念

社会责任是企业利益、行业利益和社会利益的统一。基金管理公司的社会责任可以理解为基金管理公司对股东、员工、投资者、基金行业、金融市场等利益相关者和社会与环境的可持续发展所应承担的经济责任、法律责任和道德责任。

履行社会责任对基金管理公司提升市场价值，赢得投资者的信任，树立良好的市场形象，增强品牌价值等方面具有重要的现实意义，是公司健康发展的内在动力。基金管理公司承担社会责任、推动和改善所处行业环境，对基金行业长期可持续发展十分有利。

（一）基金管理公司多角度诠释社会责任核心价值

调查显示，在国家对社会责任理念的指导下，132家基金管理公司均积极反馈自身对社会责任核心价值的理解，从投资者、慈善、创新、员工、股东、可持续发展等履行社会责任的角度中进行统计后可以看出，共有124家公司认为社会责任的核心内容是“维护投资者合法利益，争取客户利益最大化”，占比达93.94%，相比去年的90.24%有小幅上升，可见维护客户利益是绝大部分基金管理公司的核心社会责任理念，反映出投资者利益保护是基金业社会责任落实的重心，体现了基金行业“受人之托，代人理财”的鲜明特点。

除此之外，泓德基金、财通基金、万家基金3家公司认为“做好公益慈善及志愿者活动，回报社会”是企业社会责任的核心；另外，中航基金认为“产品服务创新，为行业注入活力”更重要；华融基金认为“为企业创造价值，回报股东”为社会责任核心；汇泉基金指出“为可持续金融及环境保护做出贡献”最为重要。以上四个选项占比分别为2.27%、0.76%、0.76%和0.76%。可以看出基金行业对于履行社会责任的理念整体一致，投资者利益保护是基金业社会责任实施过程中的核心。

（二）正确理解社会责任相关工作的驱动因素

参与调查的132家基金管理公司均对促进开展社会责任相关工作较为重要的因素进行了排序，有57家公司认为“响应国家政策和行业主管部门倡导”最为重要，有51家公司认为“符合机构可持续发展和长期主义的价值追求”其次重要。这两个选项成为了较为突出的第一梯队，且绝大多数基金管理公司均选择了上述两个因素。这一方面反映出基金管理公司对于国家政策的积极响应，另一方面也反映出基金管理公司对于可持续发展理念的认同与落实。具体如下图所示：

除上述两点因素以外，管理层对社会责任的认识与践行是决定基金管理公司开展社会责任工作的重要因素，要切实履行社会责任，企业首先应树立自身的社会责任理念，同时建立一套完整的公司治理体系，做到公司管理层和股东在理念上相互认同、在工作中相互协作、在体系上相互配合，这样才有利于社会责任具体工作的开展和推进。

（三）基金公司正逐步做出社会责任承诺

在接受调查的132家基金管理公司中，有111家反馈了关于社会责任承诺的问题，其中有30家已做出或者正在准备做出社会责任承诺。可以看出，整个基金行业承诺社会责任的企业数量正在经历窄幅波动。随着经济和社会的进步，相信在未来会有更多的基金管理公司积极做出社会责任承诺，并承担相应的社会责任。

目前以社会责任为核心职能的官方及非官方组织机构数量不断增加，并具有较大的影响力，如联合国全球契约组织、世界可持续发展工商理事会等，社会责任成为企业发展的核心战略之一。这既是顺应国际潮流的客观要求，也是推动企业发展的内在需求。越来越多的基金管理公司参与到此类国际组织中，并通过积极做出社会责任承诺来表明自身对社会责任的认同及履行社会责任的决心。从近几年的调查结果看，基金管理公司从自身出发，积极做出书面的社会责任承诺，促进整个基金行业健康快速的发展。据反馈信息整理分类，社会责任国际交流大致分为：

1.加入联合国负责任投资原则组织(UN PRI)

共有16家公司已经或正在准备加入联合国负责任投资原则组织(UN PRI)。分别为：大成基金、东证资管、工银瑞信基金、广发基金、国投瑞银基金、海富通基金、嘉实基金、建信基金、摩根士丹利华鑫基金、南方基金、鹏华基金、申万菱信基金、兴证全球基金、易方达基金、银华基金、招商基金（注：按基金管理公司名称首字母排序），反映出基金管理公司在履行社会责任承诺方面逐渐与国际接轨。

广发基金——践行ESG投资，实现“双碳”目标

广发基金将遵循六大负责任投资原则，把环境、社会和治理问题纳入投资分析和决策过程，努力践行ESG投资，充分发挥公募基金的专业力量，助力实现“双碳”目标，促进实现经济效益、社会效益与环境效益的统一。

国投瑞银基金——将ESG纳入所有权政策和实践

国投瑞银基金将 ESG纳入投资分析和决策体系，要求被投实体合理披露ESG信息，努力促进投资行业对“原则”的接受和落实，提高“原则”实施的有效性，并对实施“原则”的活动和进展情况进行报告。

2.其他形式的社会责任承诺

兴证全球基金——兴证全球基金碳中和宣言与白皮书

2021年7月15日，兴证全球基金在业内率先披露碳排放报告并发布行业首部《碳中和白皮书》，承诺自该年起，基金公司全面实现运营碳中和，并将每年定期发布碳中和报告。作为行业率先引入责任投资理念、绿色投资理念的基金公司，兴证全球基金不但在理念上高度认同碳中和的重要性，还将这份认知贯彻到投资、公司管理和企业文化的每个环节中。兴证全球基金坚持绿色环保理念，践行公益已长达十余年，成立了相关主题基金，而且还在业内率先披露碳排放报告并发布《碳中和白皮书》。

2021年，兴证全球基金已经完成了中国核证自愿减排量（CCER）的采购工作，在有效实施运营碳排放管理和节能减排措施的基础上，将于2021年年底在行业率先实现碳中和。

华夏基金——《华夏基金碳中和路径方案》

华夏基金提出了自2021年起实现运营活动“碳中和”的目标，成为国内首家明确提出“碳中和”具体目标和实施路径的公募基金公司。

汇添富基金——“气候行动100+”（Climate Action 100+）

汇添富基金会成为气候行动100+的签署方，致力于通过公司参与，推动上市公司减少碳排放，改善能源结构。

总体来看，各家基金公司都在积极努力的兑现承诺和承担相应的社会责任。已经投身社会责任行动的企业能够不断拓展新的形式，丰富新的内容，持续为社会贡献力量，推动社会发展。而没有做出承诺的基金公司，相信未来也将逐步开始参与到社会责任的承诺中。

（四）通过开展社会责任专题讨论提高认知

在推进ESG本土化的进程中，如何更好地在公司内部贯彻社会责任理念显得尤为重要。在参与调查的132家基金管理公司中，有103家基金管理公司反馈了该问题，其中有16家基金管理公司举办过社会责任专题讨论，8家基金管理公司专程邀请外部知名人士来公司进行社会责任方面的讲座。这样多角度、多频次的社会责任专题交流使得社会责任的理念可以在公司内部更加深入人心，为贯彻落实社会责任工作打下了坚实的理论和思想基础。

具体来说，16家举办过社会责任专题研讨会的公司包括：博道基金、博时基金、长盛基金、东证资管、汇添富基金、华夏基金、嘉实基金、南方基金、鹏扬基金、前海开源基金、申万菱信基金、泰信基金、西部利得基金、兴证全球基金、易方达基金和银华基金（注：按基金管理公司名称首字母排序）。

8家邀请过外部知名人士来公司进行社会责任方面的讲座的公司包括：博时基金、长盛基金、南方基金、申万菱信基金、西部利得基金、兴证全球基金、易方达基金、银华基金（注：按基金管理公司名称首字母排序）。无论是公司内部的专题研讨，亦或是邀请外部知名人士来公司进行社会责任方面的讲座，不乏一些成效显著的讲座及活动。

鹏扬基金——新闻媒体公益沙龙

鹏扬基金曾邀请证监会新闻宣传工作相关领导、在京新闻单位媒体记者、鹏扬基金总经理及鹏扬基金督察长参与新闻媒体公益沙龙，就新时代资本市场金融机构与新闻媒体的使命担当与社会责任开展座谈交流，并与媒体记者开展关于宏观经济与资本市场形势的汇报交流。

银华基金——银华第十届资管论坛：推动低碳转型 促进共同富裕

银华基金曾邀请安信证券首席经济学家、中共中央党校一级教授、天风证券副总裁及银华基金总经理参与银华第十届资管论坛。

在会议中，各专家围绕未来可持续发展和ESG投资趋势和发展方向进行了探讨；公司投研人员对未来市场投资方向发表观点，认为选择投向具有可持续发展潜力的企业，可以为全社会创造价值的同时，也为投资者带来长期稳健的回报。

长盛基金——双碳背景下的投资视角

长盛基金曾邀请中金首席经济学家参与“双碳背景下的投资视角”研讨会，会上介绍了中国碳达峰、碳减排承诺背景下的经济可持续发展之路，及由此带来的值得关注的投资视角变化。

（五）基金公司对社会责任的理解与愿景

根据参与调查的132家基金管理公司的反馈内容，可以发现基金管理公司对于社会责任的理解逐步加深，并内化为行业发展的核心价值观之一。与此同时，在对社会责任的理解和愿景方面，各家基金管理公司也展现出个性化的区别。据统计结果显示，各基金管理公司对社会责任的认知有逐步深化、个性化的趋势，呈现出如下图所示的关键词分布：

首先，在基金管理公司对社会责任的理解中，最高频的关键词就是“责任/尽责”。目前，基金行业在巨大的财富效应下经历了规模的迅速扩张，持有人数目也在快速增长。行业的迅猛发展要求基金管理公司肩负更多社会责任，能够在控制风险的前提下，以优秀的业绩回馈持有人，以良好的激励回馈员工，以稳健的成长回馈股东，以及通过公益、慈善等方式回馈社会公众。除此之外，基金管理公司也应承担起推广社会责任投资理念的责任，积极引导资源配置流向社会责任良好的企业，推动上市公司企业社会责任履行的效果，真正做到知责于心、担责于身、履责于行。

其次，“专业”是仅次于“责任/尽责”的关键词。作为“代客理财”的基金管理公司，专业是一个基金管理公司的立足之本，也是公募基金行业最为核心的要素之一。基金管理公司在经营过程中，一方面不断完善治理机制、提高运营效益，从而为投资者、股东、员工等与企业等有直接关系的利益相关者带来持续回报；另一方面在参与金融市场的活动过程中，发挥基金管理公司的专业能力，为金融市场的健康、稳定发展做出贡献，进而为整个社会大家庭的富强、和谐、稳定做出贡献，专业是基金业社会责任的关键体现。

第三，客户是基金管理公司履行社会责任的基础。不论是专业为客户创造价值，还是秉持诚实、诚信的企业文化，客户利益始终都是基金管理公司发展的基础。相当一部分基金管理公司将发现和满足客户多样化、多层次的需求作为工作重点。同时，随着基金管理公司对客户利益的愈发重视，投资者适当性管理这一重要理念也愈发深入基金管理公司的经营守则中，如何让客户投资适合其风险收益特征的产品，成为基金管理公司在服务每一位客户时最为重要的一环。

德邦基金——“受人之托、代人理财”

作为公募基金管理人，德邦基金的理念是承载“受人之托、代人理财”的使命。基金公司认为投资者利益至上是公募基金行业的立业之本，因此将积极履责、勇于担当、秉承专业、追求卓越，坚定维护投资人利益。

华宸未来基金——坚持经济效益与社会效益统一发展

华宸未来基金的理念是始终坚持经济效益与社会效益统一发展，铭记基金公司的责任，始终如一地维护好基金份额持有人的利益，并将社会责任意识渗透在经营活动的每个环节，成为公司核心价值观的重要组成部分。

海富通基金——诚信合规经营 护投资者合法权益

海富通基金的理念是坚持诚信合规经营，积极承担相应的社会责任，为投资者提供专业水准的金融服务，切实保护投资者的合法权益，尽己所能为投资者提供良好的投资回报。