12.18-19 杭州丨新形势下建筑业企业常见财税疑难解析与涉税筹划培训班

▼关注建筑管理，获取全国最新建筑政策

随着《民法典》的正式实施、增值税制度的全面深化，面对电子发票政策、企业税收优惠政策的不断更新，税收征管越来越严格，企业面临越来越多的财税政策风险和机遇，这对提高企业财税管理水平提出了更高的要求。为帮助企业做好新形势下的财税管理工作，解决生产经营过程中的财税疑难问题，充分利用现有优惠政策，突破企业财税管理的瓶颈，我们将于12月18-19日（17日报到）在杭州举办《新形势下建筑业企业常见财税疑难解析与涉税筹划》，本次培训共两天时间，分为以下四部分内容：

一、收入税会差异及新准则的应用

二、税收优惠政策解析及应用筹划

三、采购支付流程要求及票据管理

四、建筑服务税收政策及实务操作

本次培训班由管理学博士、中国注册会计师（CPA）、知名财税筹划专家李老师亲临主讲。

欢迎各位新老朋友莅临参加！

浙江度川教育科技有限公司

二零二一年五月

课程特色

紧扣施工企业需求，无缝贴近工程实践，突出实际操作

课程收益

• 梳理《民法典》对企业管理提出的新要求，归纳合同涉税条款的设计要点；

• 解决建筑业增值税关键环节疑难问题，帮助企业化解增值税制下的财税风险；

• 洞析现行税制下税企间财税争议及解决途径，全面有效降低企业税务风险；

• 学习最新劳动社保政策，采取措施确保农民工工资支付；

• 结合所得税新政策，讲解增值税制下企业所得税等相关财税政策应用实践，帮助企业树立新时期经营管理的新思路。

适合人群

企业高管、财务人员、经营、商务、法务、采购、物资、设备等人员

老师·课程·提纲

授课导师：李老师  

管理学博士、中国注册会计师、知名财税筹划专家

授课时间：12月18-19日

新形势下建筑业企业常见财税疑难解析与涉税筹划

一、收入税会差异及新准则的应用

1.工程投标与工程结算中涉税价款的调整；

2.竣工审计结果对工程款结算的影响及应对；

3.《民法典》对建设工程合同价款的规定；

4.工程中断、毁损的法律规定及涉税风险；

5.增值税对销售额的规定及应用疑难解答；

6.兼营、混合销售与合同条款的拟定；

7.增值税纳税义务时间的规定及税率变化对造价的影响；

8.所得税收入的确认及税会差异分析；

9.新《收入》准则下建筑施工企业的核算程序；

10.“合同资产”、“合同负债”及“合同结算”科目的应用；

11.企业内部能否同时使用产出法和投入法计算履约进度？

12.单项履约义务的确定与收入核算的差异比较；

13.合同变更对收入核算的不同影响；

14.新《收入》准则对企业项目管理的要求；

15.工程质保金涉税处理及会计核算；等

二、税收优惠政策解析及应用筹划

1.小微企业优惠政策及其在建筑业的应用；

2.统借统还中的减免税政策及应用风险；

3.母子公司之间借款的优惠政策；

4.《民法典》关于借款合同涉税条款；

5.加计抵减政策及直接减免税政策差异及应用；

6.留抵退税政策及其应用；

7.税控设备及技术维护费税收优惠政策及应用；

8.销售使用过的固定资产与旧货的区别及优惠政策；

9.技术转让的增值税及所得税优惠政策；

10.高新技术企业优惠政策及其在建筑行业的应用；

11.研发费用加计扣除政策在建筑业的应用；

12.固定资产及无形资产加速折旧或摊销政策；

13.退役军人、残疾人就业优惠政策；

14.资源利用及环保相关优惠政策；

15.海南自由贸易港优惠政策及地方性园区优惠政策及应用；等

三、采购支付流程要求及票据管理

1.采购支付的涉税规定及“三流一致”的管理误区；

2.《民法典》对采购合同涉税条款设计要点；

3.“资质共享”下税务与建筑法规的协调；

4.虚开发票的界定及避免取得虚开发票方法；

5.最新政策下各类进项税额抵扣凭证汇总及风险点管控；

6.电子发票的规定及内部管理；

7.进项税额抵扣政策的误区及规避；

8.个人代开发票的金额、数量及地点限制；

9.无需开具发票及不征税发票的情形及处理方法；

10.客户不需要发票的涉税风险控制；

11.最新发票丢失的处理方法；

12.增值税、所得税及会计核算对票据要求差异分析；

13.工伤事故及医疗费用的涉税处理；

14.小额零星经营业务的认定及收据的应用；

15.无法取得发票、取得发票有瑕疵、发票丢失等情况的处理；

16.发票开具的形式及时间要求；

17.增值税制度下物资采购决策方法及案例分析；

18.《民法典》中口头、书面合同形式的要求与区分；

19.购销、工程承包等合同的补充协议是否具有法律效力？

20.项目部如何签订合同才有效？等。

四、建筑服务税收政策及实务操作

1.农民工用工模式的选择及社保筹划；

2.聘用临时工、季节工的社保及个税问题；

3.非全日制用工政策在建筑施工企业的运用；

4.社保缴费基数的规定及筹划；

5.《保障农民工工资支付条例》执行中的若干疑难问题；

6.总包方代发工资的流程管理及涉税风险管控；

7.劳务公司转型、云（网络）用工平台的应用及风险防范；

8.建筑施工企业对核定征收个人所得税的处理；

9.支付给包工头、班组长的劳务费如何代扣代缴个税？

10.建筑法规对转包、违法分包的界定及风险的规避；

11.挂靠业务的基本操作及票据处理、利润提取；

12.《民法典》、建筑法规及税法对违法建筑行为规定的差异及协调；

13.差额纳税的基本规定及新政策的应用；

14.《民法典》与税法对施工设备租赁带操作人员业务的规定比较；

15.“私车公用”涉税处理及《民法典》对租赁业务的规定；

16.一般计税及简易计税的政策应用与方法选择；

17.甲供工程政策的应用要点、票据及账务处理；

18.异地预缴增值税政策及特殊请况处理；

19.跨项目预缴税金、应纳税额的抵减问题；

20.《民法典》下建设工程合同涉税条款设计；等

李老师是管理学博士，中国注册会计师（CPA）、工商管理硕士（MBA）、工程硕士导师。具有近20年的实践教学经验、理论研究和财务咨询背景。主要研究领域为会计、财务管理、纳税筹划等，尤其对建筑安装企业财务管理、会计税务业务具有丰富的实践经验和独到的研究成果。李博士编辑出版建筑施工方面的著作主要有：

《建筑施工企业税务与会计·第四版》（2020年）《施工项目会计核算与成本管理·第四版》（2019年）《施工企业会计·第五版》（2019年）《建筑施工企业增值税操作实务》（201７年）《建筑施工企业营改增实务》（2016年）《建筑施工企业税务疑难365问》（2014年）《建筑施工企业内部财务会计制度实用范本·第三版》（2013年）《<小企业会计会计准则>下的建筑施工企业会计》（2012年）《施工企业会计实务·第三版》（2012年）《施工企业财会禁忌75例》（2008年）《施工企业执行新会计准则讲解》（2007年）《财务报表分析禁忌70例》（2006）《施工企业会计核算办法讲解》（2003年）等。

课程试听

（一）建筑企业三流合一的误区与应对

“三流合一”指的是“货物流”、“发票流”、“资金流”要一致，税务部门有“三流合一”的要求吗？请看李博士的授课视频。

（二）建筑企业平均税负率

本视频内容为李博士谈“建筑业增值税平均税负问题”，因为是手机录像，存在屏幕不稳的情况，敬请谅解！

报名事宜

1、培训费用：2800元/人

包含：师资、教材、场地、会务服务、培训两天的中餐，以及增值税发票；住宿统一安排、费用自理。

2、优惠措施：

老客户及同一公司报名2人以上，享受九折优惠；

更多优惠可点击查看>>>会员介绍

3、缴费方式：报名截止日前将款项汇至公司账户

户名：浙江度川企业管理咨询有限公司

开户行：中国工商银行股份有限公司杭州三墩支行

账号：1202 0233 0991 0119 345

4、培训报名:

• 小程序报名：

• 扫码添加会务咨询：

5、培训时间：12月18-18日（17日报到）

6、地点：杭州市四星级以上酒店，具体地址开课前一周短信通知

7、本课题已开设畅学班，欢迎预约。点击查看详情

8、会务组联系方式：

会务咨询：13958083848（小周老师）13958017848（小连老师）

教务咨询：13958167848（杜老师）

投诉建议：13958003848（邵老师）

电话：[phone]

网址：www.58jz.com.cn

邮箱：[e-mail]

主办单位

浙江度川公司成立于二零一五年四月，坐落于美丽的人间天堂·杭州，是一家以“互联网+建筑业”为整体定位的新型互联网企业，业务涵盖新媒体、教育培训、电子商务、软件开发、行业研究、咨询服务等。

我们一直探索为建筑企业提供最科学、最实用的培训课程，经过多年实践与总结，已形成了从战略到执行的完整课程体系，涵盖了新政策/新市场/新技术等知识普及、建筑企业管理难点问题深度解析与应对策略、建筑企业管理岗位能力提升等课程。目前参加培训的建筑企业管理人员已超过2万人，满意率接近100%。

我们运营的新媒体平台目前汇聚了100余万读者，累计阅读量超过3亿人次，本着“深一度，快一秒”的理念，为读者传递最新的建筑行业资讯和最实用的管理知识。我们也一直注重研发投入，打造建筑行业综合网络服务平台和建筑企业管理信息系统，促进建筑行业资源共享和提升建筑企业管理效率。

度川公司将深耕建筑业，积极创新，开拓进取，为客户提供最优质的服务而奋斗，力争通过十年努力成为全球领先的建筑业综合服务商。

以往培训

度川教育专注于建筑业管理培训，自2015年9月开展培训业务以来每年在杭州、成都、广州、北京、南京、武汉、重庆、郑州、西安、长沙、青岛、深圳、贵州、合肥、上海、厦门、济南、兰州、大连、南昌、石家庄、乌鲁木齐等各大城市开班，累计服务学员超30000人次，参训建筑企业超过10000余家。度川教育以权威的政策解读、紧贴企业的需求、资深的授课导师、专业的服务态度赢得广大学员的信赖。截止2018年底开展各类培训活动200余场，涉及建筑业财税、企业管理、项目管理、工程清欠、PPP、造价合同、总裁研修、国外考察等主题内容。

1.建筑企业财税专题培训班

2.建筑企业管控体系建设与难点重点问题解析培训班

3. 工程停建应对与结算、清欠筹划专题培训班

4.中国建筑业发展高峰论坛

5. 建筑企业“PPP实战”高级培训班

6. 建筑企业总裁研修班

7. 日本建筑业考察学习班