专业研究 | vivo印度反洗钱案剖析
2023年12月6日，印度执法局DIRECTORATE OF ENFORCEMENT（以下简称“ED”）以违反《反洗钱法》The Prevention of Money Laundering Act, 2002 (PMLA)为由对包括vivo印度在内的48名被告提起指控，其中有16名是个人（4名印度人和12名外国人），其余32名为法律实体Entities（1个外国公司及31个印度实体）。其中有4人已于2023年10月10日被逮捕。
印度执法局DIRECTORATE OF ENFORCEMENT是什么？
印度执法局DIRECTORATE OF ENFORCEMENT是一个综合性执法机构，其任务是对洗钱罪行和违反外汇法规的行为进行调查，其法定职能包括执行《反洗钱法》The Prevention of Money Laundering Act, 2002 (PMLA)，《外汇管理法》The Foreign Exchange Management Act, 1999 (FEMA)，《经济逃犯法》The Fugitive Economic Offenders Act, 2018 (FEOA)，《外汇管制法》The Foreign Exchange Regulation Act, 1973 (FERA)以及《外汇保护和防走私法》Conservation of Foreign Exchange and Prevention of Smuggling Activities Act, 1974 (COFEPOSA)。
ED对VIVO的调查
ED早在2022年2月3日就对vivo印度在其The Enforcement Case Information Report (ECIR)进行内部立案调查，案号为ECIR/STF/02/2022。
根据ED2022年7月7日的新闻稿Press Release, 其在2022年7月5日对属于vivo印度的48个点及其23个关联公司进行了突击搜查。
指控洗钱罪名
ED指控罪名基于《反洗钱法》The Prevention of Money Laundering Act, 2002 (PMLA)第3条及关于公司犯罪的第70条。
其具体指控包括：
1.Grand Prospect International Communication Private Limited （被告8）的股东使用假的身份证明文件和假地址获得Director Identification Number (DIN) ；
2.被告10，Mr. Zhang 使用假驾照在HDFC银行开户；
3.公司未向官方报告其系vivo子公司，但却公开宣传自己是vivo的子公司；
4.以及ED在调查中发现其在公司成立中的欺诈行为，诸如通过繁杂的架构未向印度政府披露最终实际控制人；
5.vivo印度自2014成立以来通过贸易公司将其销售收入716,250,226,650.17印度卢比的98.9%通过香港、Samoa以及BVI的实体汇出；
6.违反外商投资法规及签证规定等。
面临处罚
根据《反洗钱法》The Prevention of Money Laundering Act, 2002 (PMLA)第4条，若洗钱罪名成立，将处以不少于三年，可延长至七年的监禁，并处罚金。若存在与附表A部分第2段指明的犯罪行为（多为毒品和精神药物犯罪），则可延长至十年。
张帆律师
www.lawyerfanzhang.com
京师律所（全国）商事仲裁专委会理事
京师律所（全国）合同法专委会理事
京师成都律所党总支委员、第一支部书记
京师成都律所业务发展委员会副主任
京师阿联酋分所（筹）业务负责人
FIDIC认证咨询专家
英国皇家特许仲裁协会全球青工委大使
ACCA国际特许会计师高级商业会计
英国皇家特许仲裁师会员
英国伦敦国际仲裁院会员
国际贸易金融专家(CITF)
中国贸促会、中国国际商会商委会联合认证RCEP培训师资
高级企业法律顾问、高级建设工程法务师
张帆律师有10余年企业运营、投融资经验，金融、法学双学士，美国加州申请执业律师 (通过执业道德考试)，英国申请执业律师 (通过SQE1)，擅长涉外纠纷、国际贸易、商事谈判、财会税法、民行刑综合纠纷及RCEP培训与应用，可在全球范围内提供法律服务。
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