1月1日起，微信、支付宝这样转账=严查，这样发工资=偷税！

2019年1月1日起，我们个人用支付宝或者微信购物消费达到5万块钱以上、转账金额达到20万以上，就有可能被列入大额可疑交易进行监控。

消息一出，昨天登上了热搜！这说明大家的关注程度！

1月1日起，交易5万、转账20万”或受可疑监控......

2018年6月，央行正式发布了《中国人民银行关于非银行支付机构开展大额交易报告工作有关要求的通知》。

从2019年1月1日开始，包括微信支付、支付宝等在内的非银行第三方支付机构，出现个人交易金额达到5万以上，转账金额达到20万以上的请款时，第三方支付机构会在后台进行监控，通过系统分析的方式，来识别这种交易是否属于可疑交易，如交易正常则不会上报，如交易存在问题，则立马上报。

也就是说，几天后，我们在使用微信支付、支付宝等第三方支付账户时。

若是消费达到5万块钱以上、转账金额达到20万以上，就有可能被列入大额可疑交易进行监控！

对于大额支付交易的界定：

●  1、当日单笔或者累计交易人民币5万元以上（含5万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的现金收支。

●  2、非自然人客户支付账户与其他账户发生当日单笔或者累计交易人民币200万元以上（含200万元）、外币等值20万美元以上（含20万美元）的款项划转。

●  3、自然人客户支付账户与其他账户发生当日单笔或者累计交易人民币50万元以上（含50万元）、外币等值10万美元以上（含10万美元）的境内款项划转。

●  4、自然人客户支付账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上（含20万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的跨境款项划转。

究竟什么才算是“大额”？

什么才算是“可疑”？

1、大额交易

老板

去准备5万现金，等下要和供应商签约，需要支付定金…

会计

老板，咱们还是转账吧……5万现金交易会被查

按照规定，金额5万元以上的单笔现金收支，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付，都属于大额支付。

老板

给合作方老板账户转200万，上次的项目做完了，人家要钱呢…

会计

老板，咱这200万能不能分几次转啊？一次转200万会被查…

按照规定，法人、其他组织和个体工商户（以下统称单位）之间金额200万元以上的单笔转账支付，也属于大额支付。

老板

现在没有几千万的都做不成事儿，两百万就大额了？

会计

老板，别说200万了，个人之间国内转账50万、跨境转账20万以上就算是大额了…

按照规定，个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间国内金额50万元以上、跨境20万以上的款项划转，同样是大额支付。

难道正常的交易也要被严格监管吗？

其实，银行对“大额支付”是一个统计和报告，对“可疑交易”才是检查重点。如果你涉及以下几种情形，那就要注意了…

2、这些都是可疑交易：

（1）短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出。

这是想干嘛？莫不是准备携款潜逃到国外啊？

（2）资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符。

你一个卖日用百货的小公司，动不动就几百万上千万的流水，不是洗钱是干啥？

（3）资金收付流向与企业经营范围明显不符

你做餐饮的，天天收到钢铁公司的大额转账，再往影视娱乐公司转，这合适吗？

（4）相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付。

你今天给甲转100万，明天又给甲转200万，过了两天甲给你转了500万，你说这能不引起别人的注意吗？

（5）长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付。

你公司都废了好久了，前段时间突然复活，而且没什么业务，却有大额转账进入，你是中彩票了？还是参与了啥见不得人的勾当？

（6）存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符；或个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付。

老用现金交易这肯定会被查的，看过电视剧里贩毒的、走私的吗？都是一箱一箱的现金啊…

（7）频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付。

没事儿就去银行开户，各个银行恨不得都有你的户头，一旦有大额交易了又怕查，转了钱赶紧销户，这样不被怀疑才怪…

 3、友情提醒

各位会计、老板，正常交易是要小心转账问题的，现在银行和税局信息基本同步，银行不一定对查你有兴趣，但税局可是很关心贵公司的收入与支出哦…

老板要注意了

这样发工资就是偷税

今年，广东省鹤山市地税局稽查局对当地某制造企业进行税务稽查时发现：

这家企业在2014年——2016年期间，通过非法冒用他人的个人身份信息的方式。虚列10多名企业人员，虚增工资费用60多万元，以此偷逃所得税20多万元。

最终这家企业被追缴税款、加收滞纳金，并处罚款共计40多万元。很多企业都这样发工资，但这三种方式发工资就是偷税：

 1、虚列人数，给银行发的付款指令却跟申报人数不符，员工参保人数和个税申报人数也对不上；

 2、虚增工资的方式虚增薪资费用，银行流水明细跟工资表不匹配；

 3、分摊高新员工薪水。

这类操作的特点很明显：

大部分员工的工资都在起征点上下徘徊，企业平均薪资值也低于市场平均水平。这类小微企业很多，受到波及的必然少不了。

如今社保由社保统一收取，社保和个税信息不一致的情况下，税局很容易发现异常。特别是金税三期以后，税务稽查成本非常低。

经过大数据对比，系统分分钟预警，就看税局是不是查。要查的话，哪些是重点查处对象呢？

所以说，企业按实际员工薪资发放情况计提费用、申报个税，老老实实交税，才是真的。公司的业务往来也一定要按照规定走公帐，千万不要抱有侥幸心理想着走私账偷逃税款，不要因小失大！

那么对我们普通用户来说，

新规的实施会产生直接影响吗?

对此，就在今天(12月25日)，新浪微博发起了一项调查。

在参与的4608人中 ，有38.5%的人因为日常生活和工作中有大额交易和转账需求，所以觉得会受到影响；

而另外的61.5%的人则觉得自己离新规中 “交易5万和转账20万”衡量线有点远，因而没啥影响。

根据这个问题，我们来看看文件内容：大额交易报告对企业和个人的影响。

●  1、企业和个人通过支付机构的大额交易将实际纳入央行监管范畴。

●  2、企业和个人不涉及额外履行报告责任。

企业和个人通过支付机构进行的大额交易，将按照央行要求由支付机构进行上报。

企业和个人在进行业务处理过程中几乎感受不到新的管理办法中相关规定的要求。

大额交易报告的规定，不影响企业和个人正常业务办理，不改变境内个人年度购汇便利化额度，不涉及个人外汇业务政策调整。

从文件中我们可以看出：央行出台这个规定主要目的是为了打击不法分子的洗钱或其它非法活动，而不是为了限制大家使用第三方支付。

不管大家在第三方平台的交易是否达到了新规中的“交易5万、转账20万”，只要是正常的消费和转账便不会受到啥特别的影响。

退一步说，即便被支付宝或者微信支付后台误认为大额可疑交易，若是能讲清楚资金用途且不涉及相关违法活动，同样不用担心。

今后大家该怎么花就怎么花，一切照旧!

不仅如此，央行此新规的实施，还会给公众带来一个最直接的好处，那就是有效减少各种网络骗局的发生。

试想，所有的线上大额异常转账都将被严密监控和上报，那些骗子还敢用支付平台来行骗吗?!

我们正步入一个移动支付无所不在的时代。

然而，这看似并不是很起眼的领域，却隐藏着很多我们常人难以搞清楚的风险，

正是为了将这些风险尽可能“扼杀”在摇篮中，国家才会积极出手。

相信在未来，在行业的强监管下，第三方支付会越来越规范和安全!

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