增值税电子发票公共服务平台培训
一、系统介绍
纳税人在公共服务平台中使用税务Ukey开具增值税普通发票（增值税电子普通发票、增值税普通发票、增值税卷式普通发票），税务Ukey在增值税发票系统2.0版中的发行操作与税控盘、金税盘相关操作基本一致。
（一）在金税三期核心征管系统中申请核定相关票种；
（二）在增值税发票系统2.0版税控系统中进行初始发行。
为保证税务Ukey的发行，税局端需做好以下准备工作：一是增值税发票税控系统2.0税务端需安装操作员Ukey的最新版控件、税务Ukey驱动；二是发行操作员Ukey需为支持国密数字证书的操作员Ukey，不可使用原有用于税控设备数字证书制证的操作员Ukey。
税务Ukey发行分三种情况，一是新办户发行税务Ukey；二是存量户新发行税务Ukey；三是原税控用户增加税务Ukey。
1.新办户发行税务Ukey：登录增值税税控系统2.0-发行管理-用户登记注册，依提示操作，在【读取设备信息】时，核实“税控设备类型”为税务Ukey，直至最后写盘成功、证书制作成功。
2.存量户新发行税务Ukey：通过“发行管理”-“税控设备管理”-“税控设备登记”模块的“新增税控设备”功能增加“税务Ukey”设备。在【读取设备信息】时，核实“税控设备类型”为税务Ukey，直至最后写盘成功、证书制作成功。
3.原税控用户增加税务Ukey：通过“发行管理”-“税控设备管理”-
注意：当纳税人已有原金税盘或税控盘的，建议纳税人普票和电子发票用的盘能区分使用，即税务Ukey仅用于增值税电子普通发票，在上图的“盘可选发票类型”中仅选择“增值税电子普通发票”。
（三）告知纳税人在公共服务平台登录的税务Ukey默认密码是8个8。
（四）增值税发票系统2.0版中税务Ukey的发票发放、报税操作与现行税控设备操作一致。主要区别有以下两点：
1、税务Ukey只能发行增值税普通发票（含纸质、电子和卷式）；
2、税务Ukey需用支持国密数字证书的操作员Ukey
系统初始化设置-系统注册
1.1系统注册
用户在初次安装使用开票软件，或者首次在本机使用税务UKey开票时需要进行系统注册,注册用户基本信息。注册内容包括管理员密码、企业基本信息、网络配置参数等。
操作步骤：
【第一步】安装系统后，点击桌面生成的快捷方式图标，如图 1-1所示。进入系统界面后，弹出税务UKey密码输入框，如图 1-2 所示。正确输入税务UKey的密码（初始口令为8个8）后，进入“密码设置”界面，如图 1-3所示。
注：税务数字证书密码输入和修改需注意事项：
税务数字证书密码初始密码（88888888）。初次登录，需要进行税务数字证书密码修改操作，具体参见下文税务数字证书密码修改部分。
税务数字证书修改：在验证数字证书密码栏输入初始密码，然后在修改数字证书密码栏两次输入新密码。若输入的新证书密码与确认证书密码不一致，系统会提示确认数字证书密码与新的数字证书密码不一致，如图 1-4所示：
【第二步】正确输入数字证书密码和管理员密码后，点击下一步，进入基本信息设置界面，设置企业的基本信息，如图 1-5所示。
各项信息输入方法说明 ：
基本信息：
纳税人识别号：系统自动获取税务UKey中记录的本企业税号，不可更改。
纳税人名称：系统自动获取税务UKey中记录的本企业名称，且不可更改。
营业地址：根据企业情况进行填写。
主管姓名：根据企业情况进行填写。
电话号码：根据企业情况进行填写。
卷票规格：根据企业情况选择。
银行名称：根据企业情况进行填写，可为空。
银行账号：根据企业情况进行填写，可为空。
【第四步】设置完参数后，点击“下一步”按钮，等待初始化完成，如图 1-7所示。
二、 发票管理
（一）发票填开
1.填开普通征税正数发票
操作步骤：
【第一步】点击“发票管理/正数发票填开/增值税普通发票”菜单项，系统弹出“增值税普通发票填开”窗口，征收模式选择“普通征税”，此时需人工核对发票代码和号码与纸质发票是否一致，如图3-1所示。
【第二步】正确填写购方信息，方法如下：
（1）客户编码库中调用：双击客户信息的名称输入框，便弹出“客户编码”窗口，如图 3-2所示。
选取一个客户，然后双击，则本条客户信息便写入发票界面对应的编辑框，如图 3-3所示。
（2）直接填写：“名称”项最大长度为100个字符，“税号”可以为15位-20位的数字或字母；“地址电话”与“银行账号”均可打印100个字符。
【第三步】正确填写商品信息，具体操作方法如下：
（1）双击商品信息的“双击选择编码”输入框，便弹出“商品编码”窗口，如图3-4所示。
用户可从中选取一种商品，然后双击，则本条商品的名称、规格型号、单位、单价和税率等信息便写入发票界面的商品信息行，如图3-5所示。
（2）在“数量”一栏填写销售本商品的数量，然后将光标移到别处，系统会自动计算出金额、税额和价税合计金额。
（二）发票查询
1.已开发票查询
主要功能：企业根据组合条件查询已经开具过的各类发票，在查询页面可导出已经查询出的发票列表信息和增值税发票需作销项申报的发票信息。
操作步骤：
【第一步】点击“发票管理 /发票查询管理/已开发票查询”菜单项，系统弹出“已开发票查询”窗口，根据需要选择发票类型、开票日期等条件，点击“查询”按钮，即可查询出指定条件的发票信息，以电子发票为例，查询结果如图3-26所示。
【第二步】点击具体项后的“查看原票”按钮，可查看原票信息。在电子发票原票页面有“下载”，“发送邮件”，“二维码”三个按钮，用于查看或下载版式文件，如图3-27所示。
电子票版式文件下载的三种方式：
第一种：在增值税电子普通发票原票信息查看页面中，点击“下载”按钮，下载电子发票至本机磁盘。
第二种：用户打开扫描二维码所得链接地址或者邮箱查收的链接地址，如图3-28所示，点击“版式文件下载”按钮，下载电子票版式文件。
第三种：纳税人在国家税务总局全国增值税发票查验平台进行增值税电子普通发票信息查验后，如果此发票为公共服务平台开具，可通过点击“版式文件下载”按钮，如图3-29所示，预览或下载增值税电子普通发票的版式文件，点开链接后的操作与方式二相同。
2.未上传发票查询
主要功能：实现按发票种类查询未上传到税务机关的发票列表信息，如果纳税人在此模块查询到发票数据，可以在此界面直接操作“上传”，也可使用“系统设置／参数设置／网络配置”中的“手工上传发票明细”功能实现手工上传发票明细到税务机关。
操作步骤：点击“发票管理/发票查询管理/未上传发票查询”菜单项，系统弹出“未上传发票查询”窗口，选择发票种类，直接点击“查询”按钮，查询对应票种的上传发票列表，选择需要上传的发票后点击“上传”。
（三）库存查询
【第一步】点击“发票管理/发票领购管理/库存查询”菜单项，弹出“发票库存查询”窗口，如图 3-32所示。
【第二步】在“发票库存查询”窗口中，即可直接查看税务Ukey中各种发票领用存情况。该信息不可修改。
【第三步】利用工具条上“打印按钮”可以打印发票库存中信息，点击“退出”按钮，即退出该窗口。
（四） 发票网上分发
主要功能：用于将企业已经申领但未写入税务Ukey的发票分发到税务Ukey中，该功能是开具发票的前提。
操作步骤：
【第一步】点击“发票管理/发票领购管理/发票网上分发”菜单项，弹出发票网上分发窗口，该窗口用于显示当前纳税人的发票网上分发信息及税务Ukey中可用发票库存信息。
【第二步】点击 “查询”按钮，查出纳税人所有未分发的和待分发的发票网上领购信息，同时查询税务Ukey中的发票库存信息。
发票状态说明：
1、“未分发”表示该段票没有分发给任何设备；
2、“分发中”表示该段票分发给了当前设备，但是写入设备没有成功，可以再次分发。
【第三步】在上面的表格中单击想要分发的发票，然后在“待分发发票信息”框中输入想分发的份数，不能超过剩余份数，分发份数不能为零；点击“分发”按钮进行分发操作；分发成功后会在下面的表格中（当前税务Ukey发票库存）显示新分发的发票；
发票状态说明：
1、“可开票”表示该段发票可以正常使用；
2、“已写UKey”表示该段发票写设备成功了，但是写设备成功后和服务器交互失败，在网络状况好的情况下，点击“查询”按钮会将发票状态为“已写UKey”的发票记录进行更新；更新成功后会变成“可开票”。
（三）发票网上申领
操作步骤：
【第一步】点击“发票管理/发票领购管理/发票网上申领”菜单项，弹出发票网上申领窗口，该窗口用于查询发票申领结果、新增申领流程、设置纳税人发票配送地址等。
【第二步】点击 “申领”按钮，以发起发票网上申领请求操作。点击之后，弹出“发票申领”窗口，填写申领信息。如图3-33所示。
【第三步】点击“发票种类”下拉列表，数据可自动获取。若无相关票种数据，则可点击“刷新”按钮。点击“重新获取”，可从税局端获取此纳税人“申领人”姓名、申领使用的“证件类型”和“证件号码”。
注意：“领票方式”可以选择自行领取和快递邮寄两种方式。当选择“快递邮寄”方式时，收件人和邮寄信息可以进行设置，在图3-33所示窗口中，点击“设置”按钮，可增加、删除地址和收件人。
【第四步】补全发票申领信息后，点击“发票申领”按钮，完成申领操作。如果成功，则返回“申领已受理”提示框，若失败，则提示“申领失败”提示框。
【第五步】在发票申领主窗口中，点击“查询”按钮，可以查询出纳税人发票申领历史信息。
【第六步】选中一条“申领中”记录，撤销按钮可用，可以进行撤销。
【第七步】选中一条“申领成功”且“未确认”的记录，点击“确认”按钮输入发票段，进行纸质票确认。确认成功后，发票号段信息可以显示。
三、问题解答
1.由于某种原因导致计算机硬盘发票数据库中当前会计月的发票数据与税务UKey中记录的数据不一致时，如何进行处理？
答：可通过“发票管理/发票修复管理/发票修复”功能，利用税务UKey中相应发票的数据，修复硬盘数据库中存在问题的发票数据。
2.验签失败的增值税电子普通发票如何处理？
答：在发票开具上传到税局端，税局端比较发票开票数据有误时，会退回验签失败的发票，可利用“验签失败发票查询”功能，查看失败的发票，并可直接对验签失败的发票执行作废操作。