【IPO千问】如何避免同业竞争？同业竞争的范围有哪些？
本系列由龙马汇智结合深交所、上交所、证监会相关法规及案例总结而成，主要针对IPO过程当中重点难点问题，供大家学习交流。
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本期主题
同业竞争
期数
第32期
发行人避免同业竞争的主体范围包括哪些？
▌什么是同业竞争？
同业竞争，是指发行人与其控股股东、实际控制人及其所控制的企业，从事相同或近似的主营业务，双方构成或可能构成直接或间接的竞争关系，造成利益冲突。
认定是否存在同业竞争时，应考虑发行人在业务、技术、工艺、原材料、产品、供应商、购买商、市场等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间的关系和影响，应本着实质重于形式的原则进行综合判断，关键是看是否构成现实的或潜在的利益，冲突。
发行人存在同业不可以申请上市。发行上市的基本要求之一是发行人的业务应当独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争。如存在同业竞争情形，应规范解决后方可申报上市。
▌发行人避免同业竞争的主体范围包括哪些？
一般来讲，避免与发行人构成同业竞争的主体范围包括控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，对于股权高度分散的，也应避免与主要股东或其近亲属构成同业竞争。
同时，对以下几类主体或情形也应保持高度关注：
（1）直接持有5%股份以上股东及该股东的实际控制人，及其两者控制的企业；
（2）发行人控股股东、实际控制人不控股但能施加重大影响的企业；
（3）控股股东、实际控制人的直系亲属拥有与发行人相同、相似业务或产业链上下游业务，应当进行整合，纳入上市主体；
（4）控股股东、实际控制人旁系亲属拥有的与发行人相同、相似业务或产业链上下游业务，要从资产的来源、渠道的重合性等因素分析判断，鉴于中国的家族文化特点，该业务鼓励纳入上市主体，不纳入的要做好尽职调查并做充分论证。
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