为什么越来越多的高净值家庭开始配置离岸保险？

《中国高净值人群出国需求与趋势白皮书》调研显示：

• 近六成的高净值人士表示会继续增加海外金融配置，目前这些人的海外金融投资已占他们投资资产的18%

• 离岸保险占海外金融投资比达62%

那么对于高净值家庭来说，为什么会选择离岸保险作为资产配置的重要部分？

原因一：配置外币资产

高净值家庭的生活日趋国际化，投资日趋国际化，他们会有很高的外币资产需求。

有很多高净值家庭的成员在美国拿到了绿卡，第三代取得了美国国籍，且希望给孩子配置一部分资产，作为教育金。

为了实现对孩子的这样一个爱与传承，由于中国可换汇额度的严格管制，每人每年5万美金的额度，意味着夫妻二人每年可换汇10万美金，因此，要去攒够这200万美金的教育金，要高达20年的准备期才能用满这些外汇额度，而且是在没有其他外币用途的情况下，专款专用，20年才能实现这个目标。因为高净值家庭的生活越来越国际化，越来越多的家庭成员国际化，所以说越来越多的外币资产提上了投资日程。

为什么说买离岸保险能实现外币配置呢？离岸保单的币种可以是港币，澳门元、或者是美元，而且港币、澳门元和美元是联汇制，不会有大的相对汇率浮动。

举个例子：

当然，这样的产品不仅仅是高净值家庭的专利，香港保险、澳门保险是门槛较低的海外资产投资渠道之一，投资门槛不高，适合广大中产家庭安排自己的长期储蓄计划：

综上所述，这样的储蓄分红类产品，凭借自己“安全稳健、美金投资”这些投资特点，不断吸引高净值家庭购买离岸保险。

原因二：享受高端医疗

高净值家庭还可以通过购买境外高端医疗险，获得更好的医疗服务和健康保障。

高端医疗险的可报销额度比普通医疗险要高很多，且一般分为两档：

1）中端医疗：

每年1000多万人民币，终身3000多万人民币；保障范围为亚太地区，包含中国内地、香港、澳门、台湾地区、日本、韩国、东南亚、澳大利亚及新西兰等。

病房级别为半私家病房（即双人病房）。

2）高端医疗：

每年2000万人民币，终身5000万人民币。保障范围为全球。一般美国会除外，以获得较低的保费。如果包含美国，则保费会更贵一些。

病房级别为私家病房（即单人病房）。

由于高端医疗险的可报销额度较高，因此几乎无论出现什么疾病，只要在可接受治疗的地区医治，一般高昂的医疗费都可以被医疗险几乎完全覆盖（需要除去垫底费）。

原因三：遗产规划

从2000年推出遗产税草案开征，到去年“加强对高收入的调节，稳步实现共同富裕”的政策目标，越来越多的富裕人群在担心遗产税的开征。虽然没有正式实施，但关于遗产税开征的呼声也是越来越高。甚至有学者建议在深圳进行开征遗产税的试点。鉴于这一点，越来越多的富人也意识到，如果不做好相应准备的话，未来很有可能自己的资产要被开征遗产税，会有很大一部分资产面临无法传承的风险。

需要特别注意的是，绝大多数国家的遗产税的法案中，都会有相应的规定：遗产税追溯期。遗产税开征的前五5或前3年，有资产转移的迹象和动作，都将面临遗产税追溯期的考查。所以，更需要高净值家庭考虑在这个法案正式开始之前，提前做好相应的规划，防止家族资产因遗产税而大幅缩水。

原因四：债务隔离

根据我国《保险法》，被保险人死亡后，有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产，由保险人依照《中华人民共和国继承法》的规定给付保险金义务∶

（1）没有指定受益人，或者受益人指定不明无法确定的；

（2）受益人先于被保人死亡，没有其它受益人的；

（3）受益人依法丧失收益权或者放弃受益权，没有其它受益人的，受益人与被保险人在同一时间中死亡，且不能确定死亡先后顺序的，推定受益人死亡在先。

除以上三种情况外，其余保险金不属于遗产。从这个角度来看，保险金被征收遗产税的可能性几乎不大。

同时，也因为不属于遗产，也不需要对被继承人的债务负责。之前传统的观点说“父债子偿”，但父债子偿其实在现行的法律中是不被接纳的。父债子偿只有一个原因，那就是儿子继承了父亲的遗产。如果父亲没有可继承的遗产，那么父债就不需要子偿。鉴于这一点，如果给孩子留的只有保单没有其他可抵债务资产的话，因为他没有可继承遗产，所以说保险受益金不属于已继承的遗产及已继承的资产，受益权大于债权。

高净值家庭大多属于专业精英人士或私营企业主，私营企业主在经营过程中，大部分靠债务杠杆撬动财务资产，不少人都会涉及很多的复杂三角债务。如果未来自己因身体等意外原因不幸去世的话，很容易产生一些债务纠纷，会让子女背上债务负担。去买一个大额保单，就成为了一个债务筹划功能。

原因五：藏富海外

传统文化下，中国大陆居民普遍都有一种藏富心理。因为本身特别有钱，但不希望让别人知道，越来越多的“土豪”、“大咖”动辄资产上亿、几十亿，但平时穿的像农民一样，极为朴素，不愿招摇，也不想财富外露。

在国内，资产透明化的时代已然来临。从最开始二代身份证的颁行，二代身份证里面有一个芯片，用二代身份证办的任何事情，都在这个芯片中有相应的记录，在国家的信息部门全都能联网查到；到不动产登记条例的实施，意味着房产、地产也实现了透明化；再到2021年8月1日，金税四期正式上线，它就是对于高收入人群的一个监控器，俗称税务局的雷达，可以通过多维度的数据分析了解企业以及个人的资金运营情况。金税四期不仅仅停留在税务层面，还将“非税”业务纳入系统，实现了更加全面的监控：从各部委到人民银行再到关联机构，形成上下贯通的信息共享与审核通道，企业相关人员手机号码、企业纳税状态、企业登记注册信息审核全部网罗进来。它还会对比企业过去的申报数据以及同行业的相关数据，调取企业在网络上各种经营的信息，对企业的税务合规情况进行监测。中国资产全透、税收严监管的时代已经到来，离岸保险作为海外资产配置的一个重要工具，正在被越来越多的高净值家庭所使用。

原因六：低成本的海外资产架构安排

保单和信托其实有不少相像的地方，除税收属性方面，其结构特征和信托也可类比。海外信托的三方当事人是：委托人，受托人和受益人；信托资产其实要转移到受托人的信托资产名下，因为资产已经不属于委托人，属于信托资产了。信托资产是独立于委托人资产和受托人资产的，所以说，资产名义上已经不是委托人的了，属于信托资产。这也解释了为什么信托资产也不存在遗产税的问题。

对于保单，投保人购买保单后，作为保单持有人，这份保单就成了保单持有人的一份资产，保单持有人去世的话，离岸保险可以做保单转让，通过保单转让的方式把保单持有人变更为自己的子女，那子女就享有了保单的所有权。有了这份保单所有权后，那他其实可以选择每年通过年金的方式拿出，要么可以做保单贷款等安排，用其他更灵活的方式去处理这份自己的保单财产。一些离岸保单还能与低成本的海外信托相结合，进一步实现资产隔离和保险金使用规划。

原因七：指定受益人可不限于法定继承人

在国内，第一顺位继承人包括配偶、父母和子女。第二顺位继承人是祖父母，外祖父母和兄弟姐妹。如果第一顺位继承人在位的话，第二顺位继承人是没有任何权利的。鉴于这样一个法律规定，在各大保险公司基本也这样规定，那你要指定受益人的话，需要你来指定第一顺位继承人。除非第一顺位继承人都不在了，才可以指定第二顺位继承人。只有极个别的保险公司，可以指定第二顺位继承人作为保单的受益人。

离岸保险的话就不必受这个限制，指定到自己想要指定的人作为保单受益人，是受法律允许和保护的。通过这样一种安排，可以把资产转移给自己想要转移给的人。这也是富裕人士选择离岸保险的原因之一。

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