长篇大论，关于安哥拉失踪数亿美金的故事
原文来自Makaangola网站
近期，对前总统桑托斯有关的高级人物的逮捕行动引人关注，然而，追回桑多斯腐败政权期间从公共钱包中盗走数十亿美元的斗争，却无人揭秘。
MakaAngola网站的大量举报导致全球范围内的广泛调查和起诉，使所有那些在桑多斯任期里非法富裕的人绳之以法。但是，将失踪的数十亿遣返回国的努力却变得复杂起来，因为由负责人制定的迂回曲折计划掩盖了金钱的踪迹。
例如：2009年，据称安哥拉一家名为Portmill的投资电信公司涉嫌在收购安哥拉BESA银行大比股权中存在欺诈行为。葡萄牙圣灵银行是葡萄牙历史最悠久的私人银行之一，BESA是其在安哥拉的子公司。
2009年葡萄牙圣灵银行已经因严重的不良贷款而难以经营，这些不良贷款大多来自于安哥拉子公司BESA银行。圣灵银行迫不得已将安哥拉子公司BESA持有的75.94%股权中的24%，以3.75亿美元的价格出售给安哥拉Portmill电信公司，表面上看，这将改善了葡萄牙圣灵银行的财务状况，尽管只是暂时的。
葡萄牙央行迅速反应并给圣灵银行部分注资援助，但是圣灵银行最终在2014年破产，葡萄牙纳税人付出了巨大的个人代价，更不用说投资者遭受的损失了。
葡萄牙圣灵银行的安哥拉子公司BESA银行在2014年也陷入困境，一年后，BESA银行进行了融资、重组，并更名为安哥拉经济银行Banco Economico,S.A.。
在重组过程中，Portmill似乎失去了它的大比股权，但实际Portmill的权益仍占Banco Economico的30.98%，这30.98%属于一家迄今不为人知的名为Lektron资本股份有限公司，对Portmill来说，这显然只是它本身名字的改变而已。
对安哥拉金融丑闻读者并不奇怪，而BESA银行与Portmill公司丑闻的演员阵容甚是强大，他们的领军人物被称为“总统三驾马车”，分别是：
Manuel Vicente，是 Sonangol石油公司执行总裁， 2012-2017年安哥拉副总统；
Manuel Hélder Vieira Dias（Kopelipa）将军，1995-2017年安哥拉情报局局长，2010-2017年国务部长，1995-2010年电信业务主管；2010-2018年国家部长顾问兼国家计生办主任；
Dino将军，多斯桑托斯私人企业的前线。
MakaAngola收到的文件记录似乎可以证明其中存在欺诈和掩盖行为：Portmill电信公司并没有为BESA银行 24%的股票支付3.75亿美元，也不是通过安哥拉投资银行(Banco Angolano de Investimentos, BAI)的贷款购买，正如Portmill在提交给葡萄牙检察官的证据中所声称的那样。
反之，Portmill公司却是从BESA银行那里拿到了购买BESA股份所需3.75亿美元，然后购买了BESA股份。如何做到这一点， 属于“三巨头”的三家公司可以做到。
BESA银行：彻头彻尾的丑闻
据报道， BESA银行在没有妥善记录的情况下，批准了安哥拉贵宾数百万的无抵押贷款，在发放的十大无担保贷款中，至少有一笔发放给Marta dos Santos，恰好，此人是前总统桑多斯的妹妹。
上个月，该银行的前主席Álvaro Sobrinho，在电视台发表公开声明，辩护中映射三巨头在银行中的作用，称“考虑到所涉及的人物”，允许BESA倒闭是“政治决定”。
几小时后，三巨头发表了一份声明，指责Álvaro Sobrinho应该为银行的倒闭负责，并指责Álvaro Sobrinho是为了自己的利益挪用了资金。
BESA银行与Portmill公司的故事很经典，充分说明了三个人在没有问责制的情况下，因为个人利益把手伸向公共资金。当时在多斯桑托斯的协助和保护下，Vicente、Kopelipa和Dino三位将军在短短几年内建立了一个公司网络：他们共同成立Aquattro国际集团，该公司在2007-2008年成立了至少40家独立的分公司，包括：Medianova 媒体集团（Zimbo电视、国家报、Mais电台）；Zahara集团（Kero连锁超市）等。
当然了，Aquattro集团也包括Portmill电信公司，以及另外三家空壳公司：2007年12月成立的Althis Siderurgia钢铁公司、Delta Inertes e Betão水泥公司，2008年与Sonangol合并的Nazaki石化公司，这三家公司的注册地址均为罗安达路易斯·莫塔街3号2楼5号门。
2009年，该三家公司向BESA申请贷款，Portmill公司为其担保， 2009年11月20日，一名Portmill公司官员签署的贷款担保协议证明了这一点，他的名字是Zandreeudenio de Campos Finda。
文件显示，一周后，即2009年11月27日，BESA银行发放了贷款，Althis公司获得1.35亿美元贷款，Nazaki和Delta公司分别获得了1.2亿美元贷款，贷款的年利息率为2%，还款日期为2017年11月27日。为其提供方便的信用操作评估员是António Carlos Oliveira，是Dino将军的表弟。
几小时后，三家公司迅速取出所有的贷款，然后存进了第四方账户。
三家公司把钱转给了谁，有迹可循。三家公司同一天将钱存进了Portmill电信公司在BESA银行00006317320的账户。Portmill电信公司在账户余额为零、没有交易的情况下，收到了3.75亿美元的转账收入。一位消息人士向MakaAngola解释说，存取款只是一种方式，避免BESA银行留下痕迹证明是直接向Portmill电信公司进行了汇款，所以，这些资金没有实际提款，也没有存款。
2009年12月初，Portmill公司继续向安哥拉投资银行(BAI)申请了一笔3.75亿美元的贷款，贷款理由是购买BESA股票。
交易文件表明，通过这些直接和间接手段，Portmill公司总共从BESA和BAI获得了7.5亿美元。其中3.75亿美元“购买”了BESA 24%的股份，另一半的钱呢？大概只有Vicente、Kopelipa和Dino三位将军清楚了。
三巨头因此被指控利用Aquattro集团下的三家子公司作为幌子，为第四家Portmill子公司向BESA贷款，这已经构成了欺诈。尽管葡萄牙和安哥拉已经公开调查，却无人受罚。
诈骗、挪用公款等犯罪行为
提供给MakaAngola的文件不仅显示Aquattro集团所有者利用他们三家空壳公司以虚假的借口从BESA获得了3.75亿美元，然后将这笔钱转回Portmill，用于购买BESA股票。文件还表明Aquattro集团涉嫌第二项欺诈，即Portmill公司以购买BESA股票为由获得的3.75亿美元贷款去向不明。
Maka Angola 向两名国际金融顾问咨询，在采取了预防措施并保证匿名的情况下，两名顾问同意对证据文件进行评估并给出意见，两人都认定Portmill公司购买BESA股票是一种骗局。
专家A称：该策略目的在于掩盖BESA批准贷款的证据，使Portmill公司能够购买BESA银行的股票，使其成为该银行的大股东。
专家A认为，BESA银行向Aquattro集团提供3.75亿美元贷款，Aquattro集团随后将资金转至Portmill公司，以便使其从BESA购买BESA 24%的股票，从而控制安哥拉银行。这种诡计使葡萄牙圣灵银行总公司资产负债表上似乎增加了资金，但安哥拉子公司BESA银行账户上的贷款数额相同。
这一阴谋是诈骗葡萄牙和安哥拉投资者的一部分吗?当试图确定是否存在刑事责任时，法律专家经常引用“Cui bono”法则，即谁将从这项计划中受益?
为什么贪欲无限臭名昭著的“总统三驾马车”会同意这一计划，让葡萄牙圣灵银行受益，以换取已经在暴跌的安哥拉子公司BESA的股票? “三巨头”安排资金回笼使葡萄牙圣灵银行账户看起来更好一点，却没有得到等价交换，这是否可能？
该方案不仅让三巨头在BESA银行的初始持股比例为24%，而且无需拿出自己的钱。
而另外一点也无需争议，2009年12月10日，Portmill公司以纽约美国银行的名义将用于购买BESA银行股票的3.75亿美元存入了葡萄牙圣灵银行帐户，而根据MakaAngola收到的资料，该笔款项后来都转入在瑞士的葡萄牙圣灵银行私人账户。
美国国际投资专家B称，“这是典型的欺诈，拿储户的钱，然后放在葡萄牙圣灵银行大股东的手中。”
专家B引用了一些相同的案例，即盎格鲁-爱尔兰银行、爱尔兰联合银行以及美国雷曼兄弟的破产。在这些案例中，那些清楚自己机构身处绝境的银行负责人会向第三方发放贷款，以回购股票，从而通过注资提升了本金融机构的价值，作为附带好处，银行负责人也能从中获利。
线索与Dino将军有关，在一家Geni新科技公司中，Dino将军是大股东(持股62%)，另外多斯桑托斯的合伙人António Pereira Van-Dúnem 持股20%，Inocêncio Francisco Miguel 持股14%。而Geni新科技公司持有BESA银行18.99%的股份。
当BESA银行破产并重组为经济银行时，Geni新科技公司将银行资本份额提高到19.9%。同时Portmill公司被排除在外，因为它的大部分股份被转交给了同名代表Lektron 资本公司。
MakaAngola报道了BESA银行如何成为Banco Económico经济银行的丑闻，以及Dino将军与当时BNA行长Josede Lima Massano合谋进行的非法活动。
有一点需要说明，在此欺诈案中，Dino将军的Dinagest私人公司是该银行最大的客户之一，存款接近3亿美元。当BESA银行破产时，Dino将军和总统妹妹的投资都由安哥拉政府担保。
非凡的掩盖
在对葡萄牙圣灵银行和安哥拉BESA银行的指控中，葡萄牙当局开始调查Portmill公司的活动。但是由于被告提供的误导信息，以及当事人Vicent将军涉嫌行贿葡萄牙检察官，同时，由于安哥拉拒绝引渡比森特，致使这一案件以及其他相关案件尚未开庭审理，调查就陷入停滞。
葡萄牙刑事调查中心检察官Paulo Goncalves于2013年11月11日驳回了Portmill公司案件(N.º142/12.OTELSB)，包括相关文件和证据，驳回该文件的理由是“该公司提交了与其交易有关的大量文件，提供了所进行业务相符的收益证明”。
所以，Portmill公司或其律师是否向葡萄牙当局提供了大量有关商业活动和收益的证明，以转移对其所获贷款的关注?有关BESA和BAI贷款的可信信息确实已提交给了葡萄牙检察官，但他们似乎未能将这些情况联系起来。
葡萄牙刑事调查中心隶属于葡萄牙检察部门，在2015年2月16日333/14.9TELSB案件中记录了两笔贷款，是这样的，葡萄牙检察官Orlando Figueira涉嫌腐败，Vincent与他的葡萄牙律师Paulo Amaral Blanco串通一气。
然而在2015年2月27日，检察官Ricardo Matos下令将Portmill公司购买股份一案存档。Matos根据三巨头提交的信息，称“Portmill公司已将从BAI投资银行获得的3.75亿美元的贷款在2009年12 月7日购买了BESA股票。”，因此裁定没有任何相关信息可以为重新展开调查提供依据。
同样，安哥拉司法部，作为中央公诉机关，也将证据掩盖。安哥拉助理总检察长DomingosSebastiao Baxe和副总检察长Henrique dos Santos将此案存档，理由是Portmill公司用合法资金收购了BESA股份，“合法资金”来自Portmill电信公司Movicel商业活动的筹集资金，由BNA银行2009年12月4日授权，旨在于扩大银行信贷业务。
这一裁决无视了有关Aquattro集团的另外三家空壳公司向Portmill公司提供BESA贷款的指控，以及BAI贷款给Portmill公司的3.75亿美元的失踪。国有石油巨头Sonangol作为BAI公司和BESA重组后的安哥拉经济银行BE公司的大股东，在这方面，安哥拉国家有权全额追缴这些失踪资金。
堆积如山的障碍要追回被盗的数十亿美元
许多指控“三巨头”——及其他很多前安哥拉政府的成员——尚未在法庭上出现，但Vicente,Kopelipa and Dino将军作为最高级别组成，正如全球专家所说的“官方盗贼统治”，这种统治安哥拉持续直到了2017年9月。
大量已经公开的证据表明，多斯桑托斯总统多次无视宪法和法律，让党、政、军官员参与政府支持的“商业机会”，这些“商业机会”是从国家石油收入到Sonangol中的公共资金所提供的。
多斯桑托斯通过让他们沆瀣一气，使他们和家人过上了梦寐难求的富裕生活，从而赢得了他们的忠诚。众多在安哥拉武装部队、政府和执政党任职期间领低工资却成为百万、亿万美元富翁的人，还有什么其他原因呢？简而言之，让我们把串通一气的总统家属、同事和政府官员全部称为“多斯桑托斯联盟”。
在公共领域已经有许多例子表明，多斯桑托斯联盟多次利用阴谋诡计挪用公共资金以牟取私人利益，随后隐瞒资金的来源，从而使他们难以置信地富裕起来。
安哥拉现任总统洛伦索领导的政府承诺要打击腐败，而且出现了一些令人鼓舞的迹象，尤其是在一些引起公众关注的最令人震惊的案件中，比如桑托斯总统的儿子Zenu被捕。
然而，要解决由多斯桑托斯联盟在40多年里完美复杂的国家、国际企业结构和金融网络交易并非易事。将那么多有钱有势的罪犯绳之以法让事情变得复杂起来，因为这些人在事实中仍然拥有政治或军事权力。
2014年，时任安哥拉央行(BNA)行长及现任行长Jose de Lima Massano，为Dino诺将军领导下处于过渡时期的BESA银行召开了特别股东大会来筹集资金。BESA银行已交由BNA管理，而Josede Lima Massano任命他的副手Antonio Ramos da Cruz来领导这家私人银行的重组，担任其临时首席执行官。
在那次年度股东大会上，对于BESA银行重组为BancoEconomico经济银行所需的全部6.5亿美元，Sonangol石油公司不得不提供资金。实际上，Sonangol不仅购买了自己持有的新银行39.4%的股份，还购买了与Dino将军有关的两家公司的股票：Lektron(原portmill)获得30.98%的股份，和Geni 获得19.9%的股份，这两家公司使Sonangol成为新银行的大股东。
BNA央行，作为银行业监管机构，没有注意到(或视而不见)BESA和BAI在2009年挪用资金来资助那些“拯救银行”的人。而在2014年，央行BNA要求该行重新启用Banco Economico银行的“新资本”，实际上从Sonangol损失了更多资金。
尽管洛伦索总统解雇了BNA董事AntonioRamos da Cruz，但后者却获准继续担任Banco Economico银行的董事，而洛伦索任命的再次担任BNA主管的Jose de Lima Massano，其实也犯有同谋罪。
至少，安哥拉国家安全机构现在有足够的证据，可以根据2015年9月18日颁布的第25/15号法律--警戒措施法，行使其权力。根据这项法律，它应冻结与欺诈指控有关的BancoEconomico及其股东（Lektron和Geni公司）的资产，至少在调查结束和随后的任何审判结束之前可以如此。
该法律的第45条也赋予该政府权力，可以对嫌疑人进行预防性拘留，并对其资产进行控制。但是问题似乎是新一届安哥拉政府是否已经充分确立了自己的地位，可以在现阶段冒险采取行动对抗三巨头。
如果葡萄牙人重新开始对BESA调查，也将会很有帮助。鉴于对葡萄牙圣灵银行破产所造成的严重经济后果，以及葡萄牙央行和葡萄牙政府为圣灵银行注资而付出的代价，葡萄牙当局为何没有采取进一步行动?
葡萄牙和安哥拉两国政府最高层消息都表明，葡萄牙部长也在承受压力，已经停止工作，以免影响前殖民宗主国和被主国之间的外贸关系，避免造成令人尴尬的损害。他们最关心的是，近年来，多斯桑托斯集团在葡萄牙经济的大片区域所获得利益，以及可能造成的严重破坏。
葡萄牙和安哥拉目前的政府是否足够稳定，是否能够继续前进，还有待观察。毫无疑问，这需要两国政治领导勇敢，确保司法部门被允许、被鼓励对腐败行为进行调查，而不论被控犯的身份如何。在此之前，多斯桑托斯联盟的持久影响仍然是追回安哥拉被盗数十亿美元的主要障碍。