资本项目外汇业务指引（2020年版）第四部分

资本项目外汇业务指引 （2020 年版）

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填表说明： 

1、申请人办理境内机构境外放款额度登记、境内机构境外放款额度变更与注销登记业务的，应按规 定如实、准确、完整地填写并提交本申请表。 

2、本申请表中所涉金额栏目，均按注册币种折算后填写阿拉伯数字，保留小数点后两位。

3、“境外放款额度登记”指境内主体向境外机构放款，需到外汇局办理额度登记。 

4、“境外放款额度变更登记”指境内主体已登记的境外放款的额度、期限、利率、境外借款人所在国 家/地区、境外借款人类型等发生变动的，需到外汇局办理额度变更登记。 

5、“境外放款注销登记”指未能在放款期限内收回境外放款本息以及由于债务豁免、债权转股权等原 因在本息未完全归还的情况下办理注销 

6、“境内放款人名称”指境内放款主体，根据营业执照或有效证明文件填写。 

7、“境内放款人统一信用代码”，根据境内主体统一社会信用代码或有效身份证明文件填写。

8、“境内放款人所属行业”，根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017）填写。 

9、“境外借款人名称”指境外借款的主体名称。

10、“境外借款人类型”指境外借款主体是否属于境外投资企业、特殊目的公司等特殊类型主体。

11、“是否委托贷款”指该笔放款是否通过银行委托贷款的方式发放。

12、“所在国家/地区”指境外借款人的注册国家/地区。 

13、“境外放款总额度”指双方签署的放款合同总额。 

14、“境外放款年利率”指双方签署的放款合同中约定的年借款利率。 

15、“境外放款期限”指双方签署的放款合同中约定的借款有效期。 

16、“境外放款到期日”指双方签署的放款合同中约定的借款到期日。

17、“未回收境外放款本息金额”指办理非正常注销时，尚未收回的境外放款本息金额。

18、“债务注销金额”指境内放款人豁免借款人的债务金额。

19、“债权转股权金额”指境内放款人将境外债权转做境外股权的金额。 

20、“其他用途金额”指除上述两种方式外，其他的债务处置情况。 

21、关联公司定义：同一控制人控制的，相互之间无持股关系的公司

表 11 非银行金融机构外汇业务经营情况报告 

国家外汇管理局****分局（外汇管理部）： 

按照有关外汇管理要求，现将我公司（或机构）***年度外汇业务开展情况 报告如下： 

一、基本情况 

主要内容：公司股权结构、注册资本、年度运营情况、利润分配情况、股权 变更情况、外汇人员和业务制度建设情况、外汇业务合规性自查情况等。 

二、外汇业务经营情况 

主要内容：外汇业务经营范围、开展外汇业务的种类和备案情况、外汇业务 规模等；外汇账户情况（个数、账户余额等）；外汇资金使用情况（含自有外汇 资金和代客外汇资金）及结汇和购汇情况；外汇收入（含收入规模、结汇和购汇、 外方股东分配及汇出情况等），其他有关情况。

三、其他需要说明的内容 

另附：经审计的本外币合并资产负债表，加盖公司（或机构）公章的外币资 产负债表和损益表

****公司（或机构）

（盖章） 年 月 日

表 14 跨国公司跨境资金集中运营业务办理确认书 

本单位已知晓跨国公司跨境资金集中运营管理政策及相关 要求，仔细阅读本确认书告知和提示的本单位义务以及外汇局监 管要求。承诺将：

一、依法合规开展跨境资金集中运营业务。在满足下列要求 前提下，享有按照政策规定的便利措施办理相关业务的权利：签 署本确认书，严格按照要求办理业务，合规经营等。 

二、按外汇局政策规定及时、准确、完整地报送业务数据； 不使用虚假合同或者构造交易办理业务，接受并配合外汇局对本 单位的监督检查，及时、如实说明情况并提供相关单证资料。 

三、理解并接受外汇局根据国际收支形势对政策和业务进行 适时调整。遵守外汇局关于外债和境外放款宏观审慎调节参数和 杠杆率调整要求。自行承担由于外汇局调整政策以及本单位违规 行为而引起的相关损失。违反政策及相关要求的，接受外汇局依 法实施的包括行政处罚、暂停或终止业务、对外公布相关处罚决 定等在内的处理措施。 

四、本确认书适用于跨国公司跨境资金集中运营业务；本确 认书未尽事项，按照有关外汇管理法规规定执行。 

五、本确认书适用于本单位及所属成员单位，自签署时生效。 本单位将认真学习并遵守相关政策及要求，积极支持配合外汇局 对跨国公司跨境资金集中运营业务的管理。 

企业（公章）：                                    银行（公章）：

法定代表人（签字）：                        负责人（签字）：

年 月 日                                               年 月 日 

表 15 

国家外汇管理局××分局（外汇管理部）关于××公司开展跨境资 金集中运营业务的备案通知书（参考样式） 

××〔20××〕×号 

××公司：

你公司《关于××公司开展跨国公司跨境资金集中运营业 务的备案申请》（××字〔××〕××号）收悉。根据《国家外汇 管理局关于印发〈跨国公司跨境资金集中运营管理规定〉的 通知》（汇发〔20××〕××号）和××等规定，同意对××公司开 展跨国公司跨境资金集中运营业务予以备案。

同意你公司作为××公司（跨国公司）开展跨境资金集中 运营业务的主办企业（含××家境内成员企业，××境外成员企 业，名单见附件），开展外债额度集中、境外放款额度集中、 经常项目资金集中收付、经常项目资金轧差净额结算业务。 

你公司可集中调配的外债额度××亿美元；可集中调配的 境外放款额度××亿美元。 

（其他需备案或特别关注、说明的事项）。 

国家外汇管理局××分局（外汇管理部）

年 月 日 

以上来源：外汇局

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