直面疫情：第一季度音乐企业生存现状调查｜报告
调研说明
一场新型冠状病毒的爆发，给全国人民的健康和生命带来威胁，也打乱了正在各个行业奋斗打拼的创业者们的计划。
疫情还在持续，战斗还在继续。为避免扩散，隔离措施愈加严谨；为救死扶伤，医护人员日以继夜。疫情对经济的影响逐渐显露。为了安全，绝大多数企业的复工时间不断后延。病毒无情，音乐有爱，音乐公司也发挥自己的优势为抗击疫情贡献一份力量。
音乐行业是一个中小企业集中的行业，现场娱乐这个需要“聚人”的行业也是开工无望。当厂牌、演出商、Livehouse以及音乐人失去线下演出这个现金流渠道的同时，行业正在面临着生死攸关的考验。
与此同时，随着各省各市陆续下发文件，帮助中小企业渡此难关的政策也相继出台。
为深入了解新型冠状病毒对音乐企业经营情况的影响。小鹿角智库联合音乐财经和小鹿角APP启动了线上问卷调研 ，深入了解疫情冲击下，以“音乐人”和“现场音乐”为核心业务的音乐企业经营现状，撰写调研报告，共同发声，呼吁更高层面对行业艰难局面的理解与支持，同时也对目前出台的相关政策提出真实的反应和反馈。
截至2月18日，我们共收集到176份问卷，仔细筛选后，最终确定本次调研的有效样本为164家音乐公司，受访企业为音乐厂牌、音乐经纪公司、演出主办方和场地运营方。此外，我们还对行业内的典型公司进行了独立的电话访谈工作以获取一手资料，并搜集了大量媒体报道作为辅助。
在此感谢大家。
摘要
· 超过九成的受访公司表示，房屋水电和员工薪资等固定成本开支负担重、演出取消或者延后，公司第一季度几乎颗粒无收，尤其是Livehouse，受访场地高达68%的比例均为按照市场价缴纳房租，成为不可承受之重。
· 五成受访音乐企业处于焦虑和观望中，缺乏安全感，预估1-5月份的演出应该处于全部取消的状态。这意味着，在承担固定成本开支的情况下，所有受访公司都正在遭受着演出项目取消或者延误所带来的不同程度的损失。
· 面对疫情，在公司零收入的情况下，近七成的受访音乐公司的账面现金仅可维持1-3个月。
· 在政策的支持与帮助方面，音乐公司对于减免房租、降低员工人力成本、贷款利率获得更低成本融资的需求占较高比重。
目录
一、“新冠疫情”蔓延与经济影响
二、音乐企业成本调研概况
三、现场音乐公司经营情况调研概述
四、音乐厂牌/经纪公司经营情况调研概述
五、小结及建议
六、附录：国家政策（部分）
七、附录：关于我们
小鹿角APP“学院-报告”栏目
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“新冠疫情”蔓延与经济影响
自2020年1月以来，湖北武汉爆发的新型冠状病毒肺炎疫情逐渐蔓延自全国。截至2月18日24时，全国累计报告确诊病例74279例，累计死亡病例2006例，累计治愈出院14387例，现有疑似病例5248例。
全国人民上下一心，抗击肺炎疫情，为了避免人口大规模感染病毒造成无法挽回的损失，所有人采取了居家隔离的措施，大部分企业也启动了“云办公”，或延迟上班的决定。
2月18日，广东省举行新闻发布会邀请了钟南山院士等专家，以及省市科技部门负责人，介绍疫情治疗以及防控相关情况。钟南山院士表示，全国的确诊病例已经出现下降的趋势，2月中下旬全国病例数将达到峰值，但并不意味着达到峰值后马上下降，疫情还有可能随着务工人员返程再次出现新的高峰。
本次疫情的突然爆发，对宏观经济的影响巨大。一方面，本次疫情1月31日被世界卫生组织列为“国际关注的突发公共卫生事件”（PHEIC），这意味着，我国产品出口将受到外国海关严格限制，影响到进出口贸易；另一方面，从消费领域来看， 2020年开局，电影市场春节和情人节档期消失、线下的零售餐饮酒店民宿演出娱乐旅游行业已经出现部分中小企业现金流断裂、无法经营被迫裁员的情况。
据中国演出行业协会近期在会员范围内进行的抽样调查不完全统计，今年1至3月，全国已取消或延期的演出近2万场，直接票房损失已超过20亿元。
此外，票牛网最新发布的《疫情对现场演出行业影响报告》预估受影响项目数量在8000个左右，影响的票房收入预估90-110亿。
此次小鹿角智库调研的重点是覆盖音乐核心层的“内容”和“现场”上下游业态，其中，参与此次调研的内容公司占比最大，音乐厂牌占比为43.9%，其次为演出主办方，占比为23.8%，之后依次为经纪公司和场地运营方。
受疫情影响，复工对每一家音乐公司都成为一个两难的选择题，音乐行业大量企业存在复工也无事可做的现象，在线云办公也因无演出、无项目、无商务而仅限于“云聊天”。调研显示，42.59%的公司计划在3月2日之后复工，其中，场地运营方与演出主办方的普遍复工时间要晚于音乐厂牌和经纪公司。
调研显示，针对这次疫情为公司带来的影响，心情较为平和与焦虑不安的公司负责人各占一半。其他的答案中，也包括了五味杂陈、无奈等描述。
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音乐企业成本调研概况
调研显示，29%的音乐公司房租水电的成本在1-3万/月，23%的音乐公司房租水电成本不足1万元/月，17%的音乐公司房租水电成本在3-5万/月，15%的公司房租水电成本单月达到了10万元以上。
调研显示，58%的音乐公司人力成本控制在1-10万之间，20%的音乐公司人力成本在10-30万之间，10%的音乐公司人力成本在30-60万/月。值得注意的是，此次受访的19家音乐公司的月人力成本超过了60万，其中13家音乐公司的月人力成本超过了100万元。
如图所示，72%的音乐公司在第一季度取消了10场以内的演出，第一季度取消40场以上的音乐公司占比3%，一共20家音乐公司在本季度取消了20场/家以上的音乐演出，保守推算此次参与调研的164家音乐公司合计在第一季度取消的演出场次在770场-2261场之间（估算数据中“40场以上”以最低数40场进行计算），平均每家公司取消的演出在4.69场-13.78场之间。
数据显示，2020年第一季度，47%的音乐公司损失额在1-30万之间，28%的音乐公司亏损额在30-100万元之间，17%的音乐公司损失额在100-500万元之间，损失额在500万元以上的公司有13家，占比6%，其中1家音乐公司第一季度的损失额在3000万元以上。
数据显示，第一季度，在公司零收入的情况下，68%的音乐公司账面现金可维持1-3个月，这其中，21%的音乐公司账面现金仅能维持1个月。
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现场音乐公司经营情况调研概述
在此次疫情中，现场音乐市场遭受重创，产业链从下游进一步波及到上游。第一季度所有演出不得不取消或者延期的同时，处于产业链上游的音乐厂牌和经纪公司的收入也大幅度缩水。
需要特别说明的是，音乐厂牌往往承担给签约艺人经纪的业务，业务重合，因此，我们没有做进一步的行业细分。但在现场音乐的版块中，我们进一步把样本细分了两大业务板块——场地运营方和演出主办方，调研确定样本有效性的原则在于：第一、场地需为承载独立音乐演出的Livehouse；第二、民营企业。
从数据来看，53%的现场音乐公司每月房屋水电成本在5万元以上，其中，28%公司每月房屋水电成本在5-10万，25%的公司月房屋水电成本在10万元以上。进一步细分来看，68%的Livehouse按照市场价给房东缴纳租金，租金压力大，只有28%的Livehouse与商业地产有合作，对方会给与一定比例的租金与时长优惠。
从数据来看，36%的现场音乐公司月人力成本不足10万，28%的现场音乐公司月人力成本10到30万元之间，22%的现场音乐公司月人力成本在30万-100万之间，8%的现场音乐公司月人力成本在100万-300万之间，6%的现场音乐公司成本在300万元以上。
1. 音乐场地运营方调研概况
数据显示， 44%的场地方取消/延迟了10-40场的演出，32%的场地方取消/延迟了10场以内的演出，24%的场地在第一季度取消/延迟了40场以上的演出。在调研中，一家位于成都的场地企业主反映第一季度合计取消的演出接近70场，损失额约合200万元。
因第一季度演出取消或延期给场地带来损失额在30-100万元之间的占比为44%，损失额在100-500万元的场地占比为8%，损失额在500-800万元的场地占比4%，损失额在800万元以上的场地占比为8%。
如未发生疫情的情况下，估计第一季度的收入占比会在全年营收占20%-30%的场地居多，达48%，40%的场地第一季度收入占比在20%以下。
2019年第一季度营收不足50万元的场地占比为52%，营收50-100万元之间的场地占比为28%，100-300万元的场地占比为4%，营收300-800万元以及800万元以上的场地占比各自均为8%。
数据显示，对于音乐场地来说，房东减免租金以及延后交租是最有帮助的一项扶持政策，其次分别是员工薪资调节支持和财政贴息。
2. 音乐演出主办方调研概况
数据显示，46.2%的演出主办方主要来自自有资金，其次分别为来自个人投资者的联合投资和来自投资基金的项目投资。
数据显示，演出主办方第一季度取消的演出场地不足10场的占比为71.8%，取消超过20场演出的主办方占比为10.3%。
在资金的使用成本方面，调研显示，71.8%的演出主办方压力大，其中38.5%的演出主办方压力非常非常大。
调研显示，56.4%的演出主办方预估第一季度取消或延期的演出项目损失额在100万元以内，28.2%的演出主办方预估损失额在100-500万元之间，值得注意的是，损失额在1000万元以上的主办方占比为12.9%。
35.9%的演出主办方可在零收入的前提下维持运营3个月，35.8%的主办方可在零收入的前提下维持运营在1-2月。
调研显示，员工的薪资调节支持（如延迟开工期间支付基本薪酬而非强制工资，避免因压力过大带来的裁员）、信贷支持和财政贴息被演出主办方认为是最有帮助的三项政策，分别占33.3%、25.6%和20.5%，在税务调节（如增值税减免，亏损金额抵减盈利月份的金额以降低所得税）上的支持占比为12.8%。
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音乐厂牌/经纪公司经营情况调研概述
调研显示，36%的音乐厂牌/经纪公司每月房租水电在1-3万之间，34%的音乐厂牌/经纪公司每月房租水电成本在3万元以上，30%的音乐厂牌/经纪公司每月房租水电成本在1万元以内。
调研显示，72%的音乐厂牌/经纪公司月人力成本不足10万元，15%的音乐厂牌/经纪公司月人力成本在10-30万元之间。
调研显示，78%的音乐厂牌/经纪公司取消或延后参加的演出场次在10场以内，11%的音乐厂牌/经纪公司取消或延后参加的演出场次在10-19场之间，7%的音乐厂牌/经纪公司取消或延后参加的演出场次在20-40场之间，4%的音乐厂牌/经纪公司取消或延后参加的演出场次在40场以上。
57%的音乐厂牌/经纪公司取消或延后的演出项目预计带来的损失额在30万元以内，24%的音乐厂牌/经纪公司损失额在30-100万元之间，15%的音乐厂牌/经纪公司损失额在100-500万元之间，2%的音乐厂牌/经纪公司损失额在500-800万元，2%的音乐厂牌/经纪公司损失额在800万元以上。
24%的音乐厂牌/经纪公司在零收入的情况下，可维持2个月基本运营，21%的公司只能维持1个月基本运营，19%的公司可维持3个月。
调研显示，对于音乐厂牌/经纪公司来说，房东减免租金/延后交租、调节员工薪资和信贷支持被认为是三项最有用的帮助。
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小结及建议
面对疫情，小鹿角智库给出如下建议，供行业参考：
1. 从管理上，筹备业务应急专项组织，云办公保证效率的同时，维持团队的稳定、员工的业务效率和公司上下团结一致的信心。
2. 再准备至少能够维持三个月现金流的资金，无论是与股东协调，还是向银行借贷，都需提前准备。
3. 积极研究政策，面对疫情，各地政府出台了许多有力度的帮扶政策，充分与监管机构、政府领导沟通协调，获得最大程度的支持。
4. 面对危机，公司做好内部危机公关的预案，万不得已现金流耗尽的情况下，告知员工真实的情况，真诚沟通，按照法律规定办事的同时，尽最大努力获得员工的理解与谅解。
5. 充分认识到此次“黑天鹅”事件对音乐行业商业模式的长久影响。在数字化大势所趋之下，企业如何从战略、业务和组织层面上适应并抓住移动互联网所带来的线上新机遇？是疫情危机阶段下所孕育的机遇与挑战。
总而言之，在疫情冲击下，行业举步维艰，但同时也孕育着新机会，音乐行业正在焕发旺盛的生命力，只要熬过这一段困难期，未来将迎来行业加速发展的阶段。希望疫情早日过去，全国上下早日恢复勃勃生机。
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附录：国家政策（部分）
国务院：中小微企业5个月社保减免 大型企业3个月社保减半
疫情当前，为帮助国内许多处于停产或半停产状态的企业渡过难关，稳定就业，2月18日的国务院常务会议决定，对企业阶段性减免社保费，实施企业缓缴住房公积金政策，并推出了推动复工复产、稳就业等综合一揽子举措。
此次社保减免的范围是“五险”中的基本养老保险、失业保险和工伤保险，基本医疗保险和生育保险不在减免之列；并且只减免这三个险种的企业缴纳部分，并未涉及职工个人缴纳部分。从对象上看，此次社保减免只针对企业，机关和事业单位不在减免之列。
国务院常务会议表示，当前统筹做好疫情防控和经济社会发展工作，一项迫切任务是稳就业，稳就业就必须稳企业。会议同时指出，阶段性减免社保的目的是“减轻疫情对企业特别是中小微企业的影响，使企业恢复生产后有一个缓冲期”。
受疫情影响，全国层面复工时间推迟到2月3日，不少经济大省将复工时间进一步推迟到2月10日。实际情况是，受人员管控以及交通封锁等影响，部分中小企业至今仍难以实现真正意义上的复工。
延迟开工给企业带来经营压力，抗风险能力较弱的中小企业压力尤其明显。2月初以来，地方政府陆续出台与中小微企业共渡难关的帮扶政策，包括减租金、延缓纳税和社保、减免部分地方税费等，允许延期缴纳社保，即“缓缴社保”，是比较常见的举措。
但不少企业表示，缓缴社保不够解渴，并不能为企业带来实质性的减免，对企业降低成本影响很小。而此次国务院出台的阶段性减免社保是普适性政策，无疑能为企业真正带来减负效果。
具体而言，此次社保减免覆盖大中小型企业，但湖北和湖北以外地区的减免情形有差异。湖北以外的各省份，从2月到6月可对中小微企业免征上述三类社保费；从2月到4月可对大型企业减半征收。湖北省从2月到6月可对各类参保企业实行免征。
以北京地区为例，2019年养老保险企业缴费率为16%，医疗保险为8%，失业保险为0.8%，生育保险为0.8%，工伤保险因行业而异大致为0.5%-2%不等。企业负担最大的养老保险，以及失业、工伤保险，可以获得5个月的减免。
与此同时， 6月底前，企业可申请缓缴住房公积金，这在一定程度上缓解了企业的短期资金压力，而在此期间，对职工因受疫情影响未能正常还款的公积金贷款，不作逾期处理。
对此，国务院常务会议表示，实施上述政策，充分考虑了社会保险基金结余等情况，可以确保养老金等各项社保待遇按时足额发放。
国务院常务会议还指出，抓紧出台科学分类的复工复产防疫指南，指导各地合理确定复工复产条件。做好重点群体就业工作。有序组织农民工返岗，除疫情严重和扩散风险高的地区外，纠正限制劳动者返岗的不合理规定。抓紧制定高校毕业生延期录用报到方案，加大网上招聘力度。抓紧出台对个体工商户的支持政策。
目前，多个省份一边做好疫情防控工作，一边在抓紧推动企业有序复工复产。部分省份已经陆续恢复省内交通，个别市县甚至对制造业企业招工给予财政补贴。
北京：鼓励文化园区减免企业房租！已有48处园区落实！
2月19日下午，北京市召开新闻发布会。
北京市文资中心主任刘绍坚介绍，新冠肺炎疫情爆发之后，北京市文资中心快速响应，积极应对，重点从了解企业困难、提供房租补贴、协助资金支持等方面，支持文化企业应对疫情影响。
一、 推动所监管国有文化企业落实市政府政策要求，减免承租企业房租。
印发《关于落实京政办发〔2020〕7号文减免中小微企业房屋租金的通知》，对所监管国有文化企业给予中小微企业房屋租金减免提出具体明确要求。文投、歌华、出版等集团按照通知要求，迅速行动，目前已为中小微企业减免房屋租金2251万元。
二、 鼓励各类文化产业园区承担社会责任，减免园区企业房租。
通过首都文化产业协会，向全市99家文化产业园区发出《携手互助、共克时艰，为租户减降房租》的倡议书，截止到2月17日，共有66家业主单位的70个园区参与倡议，已有44家业主单位的48处园区落实房租减免倡议，累计减免金额约1.3亿元。
三、 加快实施“房租通”政策，为小微初创文化企业提供房租支持。
今年年初“房租通”政策公告发布后，企业反响积极。共有1600多家企业申报，最高可享受到30万元的房租支持。
目前，正在加快审核进程，争取尽快将资金拨付给企业。同时，针对疫情影响，北京市财政局加大支持力度，北京市文资中心启动“房租通”常态化征集，截止到2月17日，又有55家企业进行申报。
“在积极落实‘房租通’政策的同时，我们针对这次疫情影响，还调整了“投贷奖”资金拨付程序，将过去经过中期检查之后才能拨付的资金，按照特事特办的原则，先进行资金拨付，再开展检查。”刘绍坚说，仅此一项，就为654家文化企业解冻了4.2亿元的支持资金，以解文化企业燃眉之急，“我们还聚焦疫情影响较大的行业和企业，在原资金支持范围基础上，将受疫情影响严重的旅游、体育等行业企业纳入支持范围。”
筹划出台新的政策，推动文化企业可持续发展。由于文化企业的轻资产特性，传统金融体系很难提供精准的投融资服务，文化企业融资难、融资贵是一个老大难问题。
刘绍坚说：“为发挥金融对文化产业发展的助推作用，我们在市委宣传部的指导下，与北京市金融局、人民银行营业管理部等单位通力协作，在前期摸底和深入调研的基础上，制定出台《关于加强金融支持文化产业健康发展的若干措施》。”
与此同时，为鼓励更多金融机构加大对中小文化企业融资服务力度，北京市文资中心与市财政局紧密协作，推动出台《北京市文化产业“投贷奖”风险补偿资金管理办法》，鼓励更多金融机构加大对文化企业的融资支持力度。
上海市给予娱乐服务企业“文化事业建设费”100%补贴
今年2月8日，上海市政府出台的《上海市全力防控疫情支持服务企业平稳健康发展的若干政策措施》明确“对生活服务业中的文化事业建设费缴费人，视其受疫情影响程度和实际缴纳费额的情况给予一定的财政补贴”。
为做好贯彻落实，上海市政府将有关事项公告如下：
一、对本市生活服务业中提供娱乐服务的文化事业建设费缴费人，按其实际缴纳费额的100%比例给予财政补贴。
前款所称“娱乐服务”，按照《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）附件《销售服务、无形资产、不动产注释》中“生活服务-旅游娱乐服务-娱乐服务”有关规定执行。
二、每一季度申报期后，相关缴费人自收到市税务局“电子税务局”推送的提示信息5日内，在线填报《文化事业建设费财政补贴申请书》。市财政局根据缴费人补贴申请以及市税务局提供的相关缴费数据，在申请次月10日前按本市预算管理规定审核拨付补贴资金。
三、市财税部门将按职责分工持续优化完善补贴资金拨付规程，对缴费人做好申报操作辅导，及时告知资金拨付情况。
四、本公告自2020年1月1日起实施，有效期至新型冠状病毒感染的肺炎疫情结束后再顺延3个月为止。
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