家庭记账的四个层次，看看你达到了第几层？
阅读之前不妨思考一下：
你之前是怎么记账的？
单式记账 复式记账
专业记账软件
资金使用效率
建议阅读时间 4 分钟
在上一篇文章《学习理财几乎唯一正确的方法》当中我提到了“记账”是刻意练习理财的一种很好的方式。今天，我们就接着记账这个话题继续聊，来谈谈记账的四个层次。
首先，不要认为记账是一件很简单的事情：只要把每天的收入和支出原原本本的记录下来就完事了。以我多年的记账经验来说，按照记账的复杂程度，可以分为四个层次：
1用单式记账法记流水账
这是最原始的记账方法，基本上只记录收入项和支出项。对于大多数人来说，收入项一般比较少，也就是工资和奖金之类的，而支出项会比较多，比方说：在菜市场买菜、在淘宝网购物、旅游支出等等。
但是，单式记账法并不记录资金是在哪些账户里流动的。比方说：在菜市场买菜是用现金支付的；而在淘宝网购物则是通过支付宝绑定信用卡来支付的。这两笔钱是来自于不同的账户，但在单式记账法当中，都只当成支出项来记录，并不会区别对待。
此外，像“转账”这一类的操作也无法通过单式记账法得到很好的体现。因为钱并没有花出去，只是从“左口袋”流入了“右口袋”，钱终归还是自己的。
2用复式记账法记账
复式记账法是一种比较专业的记账法，一般公司财务记账用的就是复式记账法。当然，家庭记账要比公司记账要简单得多。
所谓复式记账法，就是任何一笔收入或支出都会在两个或两个以上的账户当中进行登记。比方说，在菜市场买菜用现金支付，那么就要记录“现金账户”金额减少；同时记录“支出项”金额增加。又比方说，从银行卡里取出现金，那么就要记录“银行账户”金额减少；同时记录“现金账户”金额增加。
可以说，只有运用了“复式记账法”才算是真正在记账。因为只有复式记账法才能够体现资金在各个账户当中的流动。
有人可能会觉得，同时在两个账户当中进行登记，会不会太麻烦了。不用担心，其实我们平时经常使用的手机记账APP采用的就是复式记账法，你只要记录一次，记账APP会自动帮你在多个相关账户当中进行登记。
手机记账APP采用的就是复式记账法
但要注意的是：我们在使用记账APP的时候，要把所有账户都列出来。比方说，如果你有多张银行卡，那么每一张银行卡就要单独设立一个资金账户来管理。具体方法可以参考记账APP的使用攻略，我在这里就不赘述了。
3增加投资项目的记账
绝大多数的记账APP都只能记录流水账，包括对投资项目的记账也只是记录资金流水，而无法体现对具体投资项目的管理。原因也很简单：投资项目太复杂了，后台要对接股票、基金、外汇等等一大堆的数据，每天还要实时更新。但是，对于稍微专业一点的理财人来说，手头都会持有各种投资品种，这时候对投资项目的记录与管理就显得非常重要了。
很明显，手机记账APP的功能已经不够用了，这时就需要用到一些更为专业的电脑记账软件。比方说，我一直在使用的“财智8”记账软件。这款记账软件既没有广告，也不卖理财产品，可以说是一款非常纯粹的、专业的记账工具。当然，既然说它专业，必然在操作上会有一些复杂性，但只要持续的使用它，就会越用越顺手，离不开它。
4做预算以及合理分配资金
能够达到记账的第四个层次，说明已经连续记账了很长一段时间，对于家庭的日常收支和资产状况已经非常熟悉。只有在这个基础之上，才能做好预算以及合理的分配资金。
做预算以及合理分配资金有什么好处呢？能够有效的提升资金的使用效率。
我来举个简单的例子。比方说，我通过一年时间的记账，就能够清楚的了解，平均每月的家庭支出是多少，根据这个支出数据我就可以将收入扣除平均支出以后的部分资金用于投资。此外，根据支出数据我还要准备好3至6个月的紧急备用金，其余的闲置资金也同样可以用于投资。如果没有之前的记账数据，这些事情我都干不了，或者说，无法精准的设计预算方案，资金的利用率也就不高了。
另外，只有搞清楚当前的资产配置状况，才能根据市场变化来进行合理的调配。假设，你知道当前的资产配置比例是：股权资产和债权资产各占50%，但你未来更看好股权类资产，这时你就可以根据具体的资产比例来做调整。如果你连自己拥有哪些资产、拥有多少资产都搞不清楚，也就无法调整了。
当然了，投资资产的合理配置已经属于理财的高级阶段，也就是理财规划。这不是几句话能够讲清楚的，我只是想表明：只有通过记账，了解清楚收支状况和资产配置比例以后，才能做出完善的理财规划来。
通过记账了解自己的资金情况，才能做好配置
对于记账的初学者来说，也别要求自己一步到位，马上就能达到第四个层次。我们可以从第二个层次开始，先使用一些简单的记账APP，熟悉基本的操作以后，再慢慢过渡到专业记账软件上来。
学习从来无捷径，
循序渐进登高峰。
——高永祚
或许你还想看：