【国企改革观象台】全球司库对标分析研究：数字化司库需要多方兼责（中篇）
理想的数字化司库理念并不仅仅意味着使用单一的技术平台，而是基于互联互通的技术形成，可以帮助企业提升价值并及时做出更好的决策。继上期文章结合普华永道全球司库对标分析研究分享了司库管理的六大主题后，本期将围绕此研究着重分析司库管理的数字化应用。对数字化应用的投资将有助于提高以前无法实现的生产力和洞察力。超过60%的受访者认为，数据分析能力、机器人流程自动化（RPA）和人工智能（AI）在未来两到三年极具潜力。区块链未来的应用案例尚不清楚，只有18%的受访者预测区块链在未来两到三年具备能力提升的相关性。
01
构建数字化司库生态系统
普华永道CEO调查结果显示，高管们相信拥抱数字化才能实现可持续发展，并建议司库主管可以采取以下关键步骤:
为转型制定业务案例。
构建一个集中和整合的数据存储库。
将司库管理规范和关键绩效指标嵌入业务流程。
明确服务于数字化基础的技术架构。
加强团队的技术和数字技能。
AI、RPA、区块链和数据分析可以帮助解决很多司库管理核心流程问题，如现金流预测和财务风险管理。随着司库管理与企业业务的进一步融合，数字生态系统应该会利用来自整个公司内外不断增长的数据网络不断扩张。
调查结果
在普华永道全球司库对标分析研究中，188位受访者认为未来2到3年，数据分析、RPA、人工智能、区块链四个方面与司库管理相关性的占比情况如下图所示。
您认为以下技术在未来2到3年与司库管理有多大的相关性?
02
利用新技术解决老问题
现金流预测和捕捉外汇风险一直是管理上的挑战。目前，司库人员看到了利用数据分析和人工智能来增强其处理这些任务的方法和机会。类似地，支付和贸易流程（智能合约）被视为RPA和区块链的主要机会。
公司还意识到实施新技术的潜在障碍，包括：缺乏业务案例、司库人员执行必要变革的技术限制，以及缺乏企业级的数字化转型战略。
调查结果
根据统计数据分析，针对司库管理的哪些领域与人工智能、数据分析、RPA和区块链技术最相关这一问题，183位受访者中，超过60%受访者认同司库管理的风险预测和分析领域与人工智能和数据分析技术相关性较高。超过40%受访者认同司库管理领域的执行付款和交易确认与RPA技术相关性较高。约40%的受访者认同司库管理领域的执行付款和贸易融资与区块链技术相关性较高。
175位受访者对于司库管理中实现人工智能、数据分析和RPA这些技术面临的障碍的具体调查数据如下。根据统计数据分析，受访者认为实现三项技术的主要障碍均为“没有业务用例或没有明确的用例”。
在司库管理中实现这些技术的障碍是什么？
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技术成为司库管理目标运营模型的核心组成部分。越来越多的司库从业者认为数字化工具可以使司库人员更好地管理司库流程，利用数据进行决策，并支持司库管理目标运营模型。各技术在司库管理目标运营模型中起到的作用和优势如下图所示。
司库管理目标运营模型
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TMS：运输管理系统
ERP：企业资源计划
03
明确司库数字化转型方向及步骤
随着每年引入的技术越来越多，司库人员面临的关键挑战是确定适合转型的最佳功能，以确保它们不会滞后于应用曲线。大多数公司已经使用各种内部技术专家来帮助实现这一过程。为了实现司库管理的数字化转型，团队应该把重点放在强化“数字化司库平台”，使其可以承载新技术、金融科技解决方案，也可以支持未来的创新。
司库的数字化转型可以从以下步骤开始：
明确在效率、成本节约和报表数据洞察可用性方面需要改进的目标领域；
确定可以部署的技术解决方案；
建立一个数字化愿景——希望如何在一到两年内做出司库管理决策；
制定公司可以遵循的实施路线图；
与IT团队和其他内部及外部团队合作来量化业务实践；
确定转型的关键驱动因素，包括项目经理；
将目前的司库管理解决方案数据与其他来源数据进行整合，用于更新和完善报告；
从能够在短时间内推动高价值增长的领域开始，包括探索金融科技解决方案的使用。
在众多大型国企建设数字化司库体系的过程中，也遇到了如下一些常见挑战：
集团总部（特别是大型集团）对于资金的管理力度不够，无法实现资金的一穿到底、全盘管控；
资金无法与预算、核算、经营分析、指标考核联动管理；
无法全面把控资金风险；
集团下属各板块、各企业资金分布极度不均匀；
司库仍然是作为一个后台的支持部门，无法发挥预想的价值。
数字化转型提供了更多可能的选择协助企业司库的价值提升，并且解决原本令人一筹莫展的问题，在后续文章中将进一步阐释司库人员、资产负债表和现金流管理，以及资金风险管理的未来解决方案。
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