【北京】五步法制定年度经营计划和全面预算

课程时间

2024年8月17-18日

课程地点

北京

咨询热线

132 5986 5871

课程背景

大部分企业都会制定“公司年度经营计划”，各部门也会制定“部门年度工作计划”，财务部门也会组织大家制定“公司年度预算”，但很多企业在计划和预算制定时都会出现以下问题：

1.缺“思想”。将制定年度计划当成一个按部就班的“作业”，为了计划而计划，不知道做计划为了什么？做计划没有认真思考，缺乏战略和目标导向；
2.缺“逻辑”。没有建立“战略—目标—计划—预算—绩效”的逻辑，因此战略是战略，目标是目标，计划是计划，预算是预算，考核是考核，相互之间缺乏联系；
3.缺“融合”。财务预算和经营计划之间没有很好融合，两张皮，将全面预算搞成了“数据+表格”，有效性大打折扣；
4.缺“规范”。计划和预算制定缺乏规范和模板，杂乱章法，繁简不一。有的长篇大论不着边际，有点过于简短流于形式。

课程收益

1.快速熟悉年度经营计划和预算制定的逻辑和五步方法论
2.以咨询教练方式传授年度经营计划和预算制定的思想、流程、方法和工具。3.专家现场提供相关工具和模板，即学即用；4.各企业组建小组，现场实战演练，现场咨询评点；

课程对象

1.董事长/总经理/副总经理等高管；2.经营计划部/人力资源部/财务部/企管部等计划或预算部门负责人；各业务部门经理；3.建议企业组建小组到企业进行学习，共同讨论，现场演练。

课程内容

一、年度经营计划和预算的功能1.战略落地2.行动指引3.管控抓手4.资源配置5.考核依据6.细化管理
二、年度经营计划和预算制定“五步法”第一步：战略梳理和研讨1、中期战略规划1.战略环境分析2.总体战略定位3.竞争战略定位4.中期战略目标2、年度战略研讨1.经营环境分析2.战略定位调整3.核心经营策略 4.技术研发方向 5.重大投资项目6.管理改善重点 
第二步：年度目标确定1.公司目标结构2.公司目标预测3.公司目标确定4.公司目标分解5.部门目标形成
第三步：行动计划制定1、部门年度经营/ 管理计划制定2025年度部门经营/管理导向 2025年度主要预算目标及内部分解 2025年度主要目标达成策略表 2025年度重点工作计划表 资源需求与相关支持 2、公司年度经营计划整合2024年度主要目标完成预测与问题总结 2025年度主要经营环境分析 2025年度主要战略/经营和管理导向 2025年度各项预算目标 2025年度经营计划 2025年度投资计划 2025年度重点管理计划 2025年度专项工作计划 
第四步：资源配置和财务预算1、资源配置包括财务资源人力资源资产投资相关支持2、预算编制启动编制前的准备：六清编制启动会3、部门财务预算编制销售部门预算生产部门预算采购部门预算研发部门预算投资部门预算人力资源部门预算其他管理部门预算财务部门预算3、公司预算汇总平衡业务预算汇总资本预算汇总成本费用预算汇总预算利润表预算资金收支平衡表预算资产负债表各项预算指标汇总表4、年度计划和预算审核格式审核目标审核计划审核资源审核5、预算对话会
第五步：对接绩效1、考什么？——考核的导向和指标选择考核的战略导向性预算如何对接考核？3K考核指标（KPI+KO+KWS）组织考核与个人考核2、如何考？——绩效考核的7大要素指标类型指标权重指标定义目标值考评方式考评周期数据来源3、考后怎么办？——绩效考核走向绩效管理绩效结果的运用绩效沟通和面谈绩效分析和绩效改进4、绩效签字仪式年会召开绩效签字
三、年度经营计划和预算的执行与控制1、目标跟踪预警机制2、定期经营分析机制3、重点计划检查机制4、年度费用预算控制机制5、月度资金预算控制机制6、月度预算追加机制7、年度目标和预算调整机制8、预算审计机制

主讲专家

杨立国：
实战咨询派管理和财务专家，倡导战略、经营、财务融合的“大财务”管理国际注册咨询师(CMC)，中国注册会计师（CPA），工程师，工商管理硕士（MBA）清华大学、北京大学、浙江大学、武汉大学、华中科技大学、中山大学等高校总裁班和财务总监班特聘讲师。

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