【轻松办】外省来津用户操作手册(二)申报预缴、申报撤销和税票号撤销
◆ 天津税务
外省来津用户操作手册
尊敬的外省来津纳税人:
国家税务总局天津市电子税务局已对外经证管理模块进行升级,外省来津用户请通过“外省企业登录”模块注册后进行相关业务办理,可办理业务范围包括跨区域涉税事项报验登记、申报预缴、申报撤销和税票号撤销、跨区域涉税事项信息反馈、签署三方协议、报告延期、存款账户账号报告,具体注册登录及业务办理操作流程如下:
本期内容
三、申报预缴
四、申报撤销和税票号撤销
三
申报预缴
1、在“综合办理”页面点击蓝字“查看申报预缴记录”,进入增值税及附加税、企业所得税、印花税申报和预缴页面,外省建筑企业在津设立总机构直接管理项目部从事建筑业务的,在预缴增值税的同时还应一并预缴企业所得税(项目部预缴)。
因此在申报增值税的同时,系统会自动保存提交企业所得税,但企业所得税不参与申报,保存提交后正常缴款即可。
点击右上角绿色“展示增值税及附加税历史记录”可以查询主附税合并前办理的业务,如图:
2、点击绿色“添加”按键进入增值税及附加税、印花税预缴信息填写页面。
3、填写完毕后,点击橙色“保存”按键,注意核对“纳税人类型”、“是否适用一般计税方法”和“金额”。
4、确认无误后再点击蓝色“申报”按键,可完成增值税及附加税、印花税申报,同时系统会自动保存提交企业所得税(但不参与申报,保存提交后缴款即可),并弹出提示和企业所得税项目部预缴表,请进行信息核对。
5、完成后返回申报预缴页面,可以看到增值税及附加税、印花税的申报结果和扣款状态,企业所得税(项目部预缴)扣款状态。
6、点击增值税及附加税、企业所得税、印花税扣款状态下面的蓝字“尚未扣款”,出现选择扣款方式窗口,根据需要自行选择扣款方式。
银联网站为跳转银联支付网页进行支付;
三方协议需纳税人先签订三方协议并且为验证通过状态才能使用;
缴款平台包含三方协议缴款、二维码缴款、柜台缴款。
选择银联网站后,点击“选好了”,然后点击蓝字“开始扣款流程”,会跳转到银联支付网页。
选择三方协议后,点击“选好了”,会出提示,点击蓝色“确定”进行缴款。
选择缴款平台后,点击“选好了”,点击“开始扣款流程”,跳转到缴款页面。
7、扣款成功后增值税及附加税、企业所得税、印花税扣款状态会变成已扣款。
8、点击扣款状态下的蓝字“已扣款”,选择电子缴款凭证或完税证明进行预览和打印。
四
申报撤销和税票号撤销
1、如果企业增值税及附加税、印花税申报信息有误,可以进行撤销申报。
如果企业所得税保存提交的预缴开票信息有误,可以撤销税票号(不支持已缴纳税款和进行过更正申报的申报信息)。
申报预缴页面点击橙色“X”按键,出现撤销窗口或提示,点击蓝色“确定”按键。
2、撤销成功后,增值税及附加税、印花税的申报结果会变成申报作废(作废后的申报信息不能进行保存和申报)且清空扣款状态,企业所得税会清空扣款状态(作废后不能进行保存和提交)。
精彩内容未完待续
我们下期再见~
我们辛勤努力
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供稿:天津市税务局征管和科技发展处
制作:天津市税务局纳税服务处
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