美国SEC宣布即刻解雇PCAOB 主席，监管风暴来临？（全文）

来源：继民财经汇

突发：美国宣布即刻解雇PCAOB 主席，监管风暴来临？（全文）

由主席Gary Gensler领导的美国证监会(SEC)今天突然解雇了美国最高会计监管机构PCAOB 主席。华尔街媒体认为此举肯定会取悦要求彻底改革监管机构的投资者倡导者和进步人士。

美国证监会在周五(6月4日)的一份声明中宣布解除美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)主席WilliamD. Duhnke III的职务。他被 PCAOB 董事会成员 Duane DesParte 取代。

Gensler 和美国证监会的政治任命专员投票批准了这一变化。该机构目前拥有三名民主党成员和两名共和党成员，但没有公布统计数据。两位共和党委员发表声明反对Duhnke被解雇。

Duhnke的批评者辩称，他对监管机构管理不善，对会计师事务所过于友好。作为共和党参议员理查德谢尔比的前长期助手，他在美国证监会由前主席杰伊克莱顿领导时被任命。

PCAOB 的一位女发言人向美国证监会提交了关于Duhnke被免职的评论请求。

Gensler 的决定可能会激起党派对 PCAOB 的争论，PCAOB 是一个在华盛顿以外鲜为人知的准政府监管机构。在涉及安然公司和世通公司的会计丑闻之后，国会通过 2002 年萨班斯-奥克斯利法案创建了 PCAOB，尽管民主党人和共和党人长期以来一直在争夺其在监管审计公司方面的领导地位和作用。

上个月，当参议员伊丽莎白沃伦和伯尼桑德斯呼吁 Gensler 立即更换整个 PCAOB 董事会时，Duhnke的命运可能已经注定，声称特朗普政府削弱了监管机构。

在一份联合声明中，共和党 SEC 委员 Hester Peirce 和 Elad Roisman 表示，Duhnke被解雇的方式是“史无前例的”，同时补充说这有可能将本应成为独立监管机构的机构政治化。

“PCAOB 成员随着政府的每次变动而被替换的未来将与萨班斯-奥克斯利法案为董事会成员设置交错任期背道而驰，给 PCAOB 注入不稳定因素，并暗示 PCAOB 受制于政治的变迁，”皮尔斯和罗斯曼说。

共和党立法者也撕毁了这一举动，认为 Gensler 不恰当地执行沃伦的竞标。

众议院金融服务委员会最高共和党众议员帕特里克麦克亨利表示：“Gensler 主席似乎将 PCAOB 视为政治足球，受制于左翼民主党委员会，该委员会迎合像伊丽莎白沃伦这样的进步人士。”

在PCAOB的官方网站上，

以下是SEC的新闻公告全文，中文翻译仅供参考，英文原文为准

SEC 宣布将 William D. Duhnke III 从上市公司会计监督委员会免职；Duane M. DesParte 将担任代理主席

委员会为所有五个董事会职位寻找候选人

立即发布
2021-93

华盛顿特区，2021 年 6 月 4 日 —

美国证监会今天宣布，已将 William D. Duhnke III 从上市公司会计监督委员会 (PCAOB) 中撤职。委员会指定 Duane M. DesParte 担任代理主席，即日起生效。

PCAOB 是根据 2002 年的萨班斯-奥克斯利法案建立的，通过注册、标准制定、检查和纪律计划来监督对上市公司、经纪人和交易商的财务报表的审计。根据该法案，委员会选举成员和董事会主席。

“PCAOB 有机会实现国会在萨班斯-奥克斯利法案中的愿景，”美国证监会主席 Gary Gensler 说。“我期待与其他委员、代理主席 DesParte 和 PCAOB 的工作人员合作，通过确保上市公司审计信息丰富、准确和独立，使其走上一条更好地保护投资者的道路。”

“我很荣幸作为代理主席与 SEC 和 PCAOB 的工作人员一起工作，以确保我们满足国会制定的使命，”代理主席 DesParte 说。

DesParte 先生，注册会计师，于 2017 年 12 月被美国证监会任命为 PCAOB 成员，并于 2018 年 4 月 9 日宣誓就职。他从 Exelon Corporation 退休后加入董事会，担任公司控制人和其他职务在审计鉴证行业工作了 18 年之后，担任了 15 年的财务职位。他以最高荣誉毕业于伊利诺伊大学厄巴纳-香槟分校，获得会计学学士学位。

美国证监会寻求 PCAOB 董事会席位的候选人

美国证监会今天还宣布，它打算寻找候选人填补 PCAOB 的所有五个董事会职位。委员会已指示其总会计师办公室开始征求新申请的程序；未来几周将提供有关该进程的更多信息。

SEC Announces Removal of William D. Duhnke III from the Public Company Accounting Oversight Board; Duane M. DesParte to Serve as Acting Chair

Commission to Seek Candidates for all Five Board Positions

FOR IMMEDIATE RELEASE
2021-93

Washington D.C., June 4, 2021 —

The Securities and Exchange Commission today announced that it has removed William D. Duhnke III from the Public Company Accounting Oversight Board (PCAOB). The Commission designated Duane M. DesParte to serve as Acting Chairperson, effective today.

The PCAOB was established by the Sarbanes-Oxley Act of 2002 and oversees the audits of the financial statements of public companies and brokers and dealers through registration, standard setting, inspection, and disciplinary programs. Under the Act, the Commission selects members and the Chairperson of the Board.

"The PCAOB has an opportunity to live up to Congress's vision in the Sarbanes-Oxley Act," said SEC Chair Gary Gensler. "I look forward to working with my fellow commissioners, Acting Chair DesParte, and the staff of the PCAOB to set it on a path to better protect investors by ensuring that public company audits are informative, accurate, and independent."

"I am honored to work with the SEC and the staff of the PCAOB as Acting Chair to ensure that we meet the mission established by Congress," said Acting Chair DesParte.

Mr. DesParte, a CPA, was appointed as a member of the PCAOB by the SEC in December 2017 and was sworn in on April 9, 2018. He joined the Board after retiring from Exelon Corporation, where he served as corporate controller and in other financial roles for 15 years, following an 18-year career in the audit assurance profession. He graduated with highest honors from the University of Illinois at Urbana-Champaign with a B.S. in accountancy.

SEC to Seek Candidates for PCAOB Board Seats

The SEC also announced today that it intends to seek candidates to fill all five board positions on the PCAOB. The Commission has directed its Office of the Chief Accountant to begin the process for soliciting new applications; additional information about that process will be provided in the coming weeks.

版权声明：所有瑞恩资本Ryanben Capital的原创文章，转载须联系授权，并在文首/文末注明来源、作者、微信ID，否则瑞恩将向其追究法律责任。部分文章推送时未能与原作者或公众号平台取得联系。若涉及版权问题，敬请原作者联系我们。

更多香港IPO上市资讯：www.ryanbencapital.com

相关阅读