虚拟货币司法处置，如何做才更合规（一）？

特别声明：

本文为上海曼昆律师事务所的原创文章，仅代表本文作者个人观点，不构成对特定事项的法律咨询和法律意见。文章如需转载，请联系曼昆律师工作人员：MankunLawFirm

01

引言

当下虚拟货币的司法处置中合规性要求越来越高，有合规意识的客户都会找到律师来寻求法律帮助，曼昆律师事务所资深律师刘律师和团队成员一起，根据实务经验总结出一整套符合当下司法实践的法律方案提供给我们的客户，并就实践中常见的风险点及合规建议出一系列文章，尽我们的微薄之力为当下的司法实践提出合规建议。2021年9月15日包括公安部、最高人民检察院、最高人民法院、中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会等10部委联合发布《关于进一步防范和处置虚拟货币交易炒作风险的通知》，对于中国大陆地区的虚拟货币交易“指明方向”。该通知虽然显示是9月15日发文，但实际对社会公开的日期为9月24日，所以在实务中大家一般称这个通知是“9.24通知”。“9.24通知”虽然发布于2021年，但是仍然是中国当下对于虚拟货币交易最新的（也是最严厉的）监管文件。
02”9.24通知“的出台背景及影响

在2021年9月24日，中国人民银行的相关负责人在回答记者问题时，提到了“9.24通知”的出台背景：比特币等虚拟货币炒作活动盛行，不仅扰乱了金融秩序，更“滋养”了诈骗、传销、非法集资、洗钱等违法犯罪行为，严重危害社会秩序、公众财产安全。基于此10部委联合出台“9.24通知”，以规制当下的虚拟货币炒作乱象。
03虚拟货币司法处置的尴尬境地

9.24通知的具体内容刘律师就不再赘述了，大家可以参考下图。其中有一个重要的规定就是：“开展法定货币与虚拟货币兑换业务，...（属于）非法金融活动，一律严格禁止，坚决依法取缔。对于开展相关非法金融活动构成犯罪的，依法追究刑事责任。”这句话是没有限定任何主体的，换句话就是：包括任何人、组织、机构在内，一旦从事法币与虚拟货币的兑换业务，都属于非法金融活动，轻则违法，重则犯罪。这里面当然也包括公安机关、检察院、法院。

但是实务中，对于刑事案件或部门行政案件中涉及的虚拟货币又要必须进行处置，具体原因大家可以参考刘律师之前的文章《虚拟货币司法处置商，如何保障自己的安全？》，但是一旦公检法启动处置流程就必然涉及到涉案虚拟货币变现为法币，由于“9.24通知”并没有对虚拟货币的司法处置作出例外规定，那么公检法在变现过程中是否也违反了“9.24通知”的规定，答案是肯定的。这也造就了当下虚拟货币司法处置的模式：公检法不会直接出面找买家来购买涉案虚拟货币，此外，中国大陆现在也没有虚拟货币交易所或者有资质拍卖虚拟货币的机构。所以，公检法机构（主要是公安机关）干脆在市场上找一家公司（实际表现形式一般是由涉案的犯罪嫌疑人出具委托书）来进行涉案虚拟货币的司法处置。我们一般叫这个公司为“第三方处置公司”。

04虚拟货币司法处置合规点之一

既然公安机关直接处置涉案虚拟货币是涉嫌违反“9.24通知”的相关规定，那么第三方处置公司来做这个事情是否合法呢？答案当然是否定的，但是我们也不能说第三方公司参与虚拟货币的司法处置就一定违法，关键要看具体的处置方式。目前市场上参与虚拟货币司法处置的第三方公司越来越多，处置方式也大有“百家争鸣、百花齐放”的繁荣，但是繁荣并不代表着安全、合规。

根据刘律师参与的涉虚拟货币刑事案件辩护的经验来看，不止一家处置公司在接受公安机关的委托后，将涉案的虚拟货币变现后直接使用中国大陆居民比如张三、李四的个人银行卡将变现的资金打入公安机关所在地的财政专户（如下图）。单单这一个行为其实就明确违反了至少两个规定：

一是“9.24通知”。其第四条明确规定：“金融机构和非银行支付机构不得为虚拟货币相关业务活动提供服务”“金融机构和非银行支付机构不得为虚拟货币相关业务活动提供账户开立、资金划转和清算结算等服务”。虽然这里规制的对象是金融机构和非银行支付机构（如支付宝、微信等），但是这种规制最终还是会传导到实际用户头上，比如上面提及的张三、李四。因为银行等金融机构或支付宝等非银行支付机构也会根据“9.24通知”的规定制定相应的规则。比如微信、支付宝、各大银行等都明确发文表示禁止使用其支付结算渠道进行虚拟货币交易，如果用户违反此规定，可能会被注销账户、禁止设立新户等。

二是中国人民银行营业管理部支付结算处在2018年1月17日发布的《关于开展为非法虚拟货币交易提供支付服务自查整改工作的通知》（以下简称《通知》）。该《通知 》明确规定了：“严禁为虚拟货币交易提供服务，并采取有效措施防止支付通道用于虚拟货币交易”“对于发现的虚拟货币交易，应及时关闭有关交易主体的支付通道”。

所以，我们非常不建议处置公司直接通过委托公司员工或其他第三个使用个人银行卡为公司进行处置款的转账，因为这样轻则影响到转账人的金融风险（比如银行卡或微信、支付宝账户等查封、冻结、销户），重则会涉嫌到刑事犯罪（比如非法经营罪、帮信罪等）；此外，一旦个人因为帮助处置公司转账而承担法律风险，这种风险完全有可能会“穿透感染”到处置公司身上。最合规的方式当然就是使用处置公司的公司账户来进行转账，只要把控好相关的因素，在采取合适的方式方法条件下，可以在最大程度上符合当下的合规要求。

05结语

本文只是简单列举了一个常见的法律风险点，实务中需要处置公司关注的风险还有很多，我们也会在后续的文章中持续分享，并在满足公开分享的范围内提供我们团队的法律建议。当然，我们更建议有需求、感兴趣的朋友直接联系我们。了解虚拟货币司法处置的合规要求，尽可能减轻潜在的法律风险。

---

咨询Web3法律问题

请添加律师微信

本文作者


刘正要
上海曼昆律师事务所资深律师
刘正要律师，刑法学硕士，持有区块链操作员证书。业务领域：涉币类刑事辩护/民事争议解决、虚拟资产处置、web3企业刑事风险防控等；
刘律师专注于Web3新经济领域的刑事案件，尤其在区块链、虚拟货币、NFT数字藏品等领域实务经验丰富，所代理案件中有大量取保候审、判缓案件，并在部分案件中实现了不起诉的辩护成果；
自执业以来，刘律师带领的刑事辩护团队处理了百余起包括币圈高发OTC交易、虚拟资产处置、银行卡解冻、AI合规在内的案件，并制定实施相应的法律策略，帮助客户避免法律风险，提供全面的法律保障。

投稿或申请转载请添加微信号：MankunLawFirm