家族财产如何分配？这“一念”定乾坤~
关注新财道，为您提供家族财富管理系统集成服务
（图片来源：网络）
中国有句古话，“道德传家十代以上，耕读传家次之，诗书传家又次之，富贵传家不过三代”。改革开放四十年来，中国的私人财富大规模崛起，这在中国的历史上是史无前例的。而在未来的10-20年，我国又将迎来这部分私人财富集中代际传承的窗口期，财富家族、超高净值人士将不得不面对财富传承的挑战。
如果说企业家通过经营企业创造财富是财富的“第一战场”，那么保有和传承财富意味着要开辟财富的"第二战场“。
资料来源：招商银行&贝恩公司《2017年中国私人财富报告》
家族财产的分配有多重要？
在”第二战场“——财富的保有和传承阶段取得成功，能否做好家族财产的分配安排是一项关键性因素。
毫不夸张地讲，家族财产分配的成功与否，可以决定一个家族的成败。家族财产分配的成功能够助力财富家族实现四大核心财富目标：家族安全、家族和谐、家族成长和家族传承。反之，如果由于家族财产引发各种问题与矛盾，这些家族目标可能都会落空。
对家族安全目标的影响。家族财产分配规划没有做好，很难在家族内部构建起基础的、能够保障家族成员基本生活的安全垫，家族一旦面临经营或意外等风险，安全目标也就无从谈起；
对家族和谐目标的影响。财产分配不当极易引发家族成员的内部纷争，像家族成员之间因财产分配问题导致反目成仇、对簿公堂的案例比比皆是；
对家族成长目标的影响。在没有充分准备的情况下，对家族后代分配过多的财富，容易导致这些受益人受到财富负能量的侵蚀，如丧失进取心和独立性、助长懒惰和依赖心理等，使家族后代失去成长的动力，难以支撑家族发展。
对家族传承目标的影响。家族没有构建起保障性的安全垫、家族成员无法和谐共处、后代成员无法健康成长，家族的终极目标——久远传承更难以达成。
（图片来源：新财道）
家族财产分配的核心要素——分配理念
规划家族财产的分配政策，我们需要着重考虑的分配要素包括：家族财富的分配理念、分配目标、分配对象、分配用途、分配条件、分配方式、分配工具等。
在诸多要素中，能够起到统领作用的要素是家族财产的分配理念，它为一个家族的财产分配政策提供了规划方向。
由于分配理念的不同，对以上诸要素的考量也就不尽相同。在家族财产分配的政策规划与方案实施过程中，若没有分配理念作为核心进行指导，一个家族很难构建起支撑家族和谐共存、久远发展的系统分配体系。因此，家族制定一套审慎的家族财产分配政策，首先并且最重要的是确立家族财产的分配理念。
财富家族的分配政策虽各有不同，但他们的分配理念总结下来可以归为两大类：一类是保管者理念，一类是所有者理念。
（图片来源：新财道）
第一种分配理念是保管者理念。保管者，顾名思义，即财富的拥有者不是财富的所有人，不会为了个人利益而随意支配财富，他们只是财富的保管者。秉持保管者理念的财富家族，他们追求的是在家族共同财富体系下的利益分配。这类家族的成员认为一个家族应拥有共同的财富以及共同的企业，他们从前辈获得的财富都应属于家族共同财富，虽然名义上归个人所有，但实际上他们是在为家族的后代管理财富，他们追求的不是个人利益最大化，而是追求整个家族的和谐久远。
正如瑞士一家顶级名表品牌“百达翡丽”的广告语：“没有人能拥有百达翡丽，你只不过是在替下一代保管而已。”这句广告语体现的就是保管者理念，很多历经百年，传承数代的财富家族秉持的就是这种保管者理念。
案例1：
洛克菲勒家族是美国最显赫的家族之一，他们选择了以信托的形式将财富传承给后代。该家族信托规定，委托人把资产注入信托后，受益人在30岁之前只能获得分红收益，不能动用本金，即使到30岁之后想动用本金，也需要征得信托委员会的同意。这种机制使得家族的财富始终是一个整体，不会因为分家或代代传递而被逐渐分割成若干小部分，可以发挥规模优势，获得更好的经济效益。现如今，洛克菲勒家族已经传到第六代，家族成员超过200人。
另一种分配理念是所有者理念。与保管者相反，所有者是指财产的完整所有人，他们可以对名义上属于自己的财产随意支配。秉持所有者理念的家族，通常采取的是家族个别财富体系下的所有权分配。这些家族的成员认为整个家族不需要拥有共同的财富和企业，倾向于将家族财富完全分配给家族成员个人所有。他们或是不在意财富在自己这一代终结而尽情挥霍，或是将财富像切蛋糕一样直接切分给后代家族成员，由后者以财富所有者的身份自己决定财富的使用和处分，这样就难以发挥家族财富作为一个整体的完整效用，无法实现家族的长期发展目标。
这类家族的管理者或是认为“儿孙自有儿孙福”，或是出于对长期保有财富的艰巨性的畏惧，所以索性选择了“分”的财富理念，放弃了对久远财富的追求。
案例2：
镛记酒家在香港是一家有“名人饭堂”之称的老字号酒楼，创始人甘穗辉在去世前就直接将公司股权在自己的四位儿女和遗孀之间进行了分配。大儿子甘健成、二儿子甘琨礼各持35%的股份。后来，甘琨礼得到了弟弟和妹妹共20%的股份，令自己的股权增至55%，成为镛记控股的大股东，意图掌握公司的绝对控制权，最后导致兄弟决裂。2010年3月底，甘建成向法院申请将所有家族资产、镛记酒家的母公司镛记控股清盘。
采取以上两种不同分配理念的财富家族，他们的分配政策一般会有很大区别。
持有所有者理念的家族，没有为家族后代做好财产的妥善安排，而是采取“分”的方式将财产直接分给家族成员，正如前文所述，财产获得者在没有做好充分准备的情况下获得大量财富容易受到财富负能量的侵害。林则徐曾说过：“子孙若如我，留钱做什么，贤而多财，则损其志；子孙不如我，留钱做什么，愚而多财，益增其过。”，可谓一语道中所有者分配理念的弊端。
因此，对于那些把家族安全、和谐、成长和传承设定为家族目标的财富家族来说，不应当以“所有者”的理念去简单分配财富，而应该确立“保管者”的财产分配理念，并以此指导财产的分配对象、分配方式、分配工具等其他分配要素的统筹安排，对家族财产的分配政策进行系统规划。
只有在保管者理念的引导下，以为家族其他成员以及未来世代的家族后代保管财富的心态分配财富，才能根据需要选择适当的分配工具，将家族财富作为一个整体去管理，运用积极的分配方法向特定的分配对象进行财产分配。
财富家族要通过财富的管理和分配，为家族奠定好安全基础，促进家族成员的成长和发展，形成家族成员之间、家族与企业之间乃至家族与社会之间的和谐关系，最终助力家族实现家业长青、家族繁荣的久远传承目标。
《家族财富管理之道》
-独创家族财富管理“基于目标管理的系统规划法”
-全新视角探索本土家族财富管理之路
-基于公司自身50位企业家客户的家族服务实践
-新财道专业团队集体创作
中国金融出版社2017年“年度双十佳原创图书”奖
点击”阅读原文“在线订购
注：本文作者任职新财道家族办公室高级理财规划师、家族规划师。
长按识别二维码，关注新财道
让家族财富安全、增值、和谐、久远
新财道，领先的家族财富管理服务商