厉害了！美国刚刚宣布将清查现金购买不动产账户，目标锁定六个大都会地区

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美国财政部将加大对在美国房地产领域洗钱的调查力度，主要是严查全用现金买房的交易，调查重点是纽约、加州、德州和佛罗里达四州的部分地区，包括纽约市、洛杉矶、旧金山和圣马刁等华人聚集区。

美国财政部金融犯罪执法局（Financial Crimes Enforcement Network，简称FinCEN）在2017年2月23日宣布，将延长现有监管房地产领域的目标性重点监管地区法令，要求所有美国地产产权保险公司必须提交和识别，通过壳公司在指定地区“全额现金”购买高端住宅的真实买主以及受益人的身份信息

此项法令一出，立刻在全世界一石激起千层浪，尤其是在华人聚集区蔓延开来，成为今年最为爆炸性的新闻。

FinCEN代局长Jamal EL-Hindi在宣布临时法令更新时表示，此前实施的目标性地区法令取得了宝贵的数据，“所有上报的房产交易中，有30%的买家或受益人，涉及可疑金融活动。”

这项规定意味着，哪怕用现金购买的房屋是通过空壳公司进行的交易，地产产权公司也必须查出，房屋的真正买主是谁。

按照FinCEN指令进行特定监管目标调查的地区，包括：

（1）纽约市

（2）佛罗里达州的迈阿密-戴德郡、布罗瓦郡和棕榈滩郡

（3）加州的洛杉矶、旧金山、圣马刁和圣塔克拉拉郡

（4）以及德克萨斯州州的圣安东尼奥。

根据更新后的规定，各地需要上报真实买主的交易额起报门槛，额度各有不同。其中，在纽约州中，曼哈顿地区的上报交易额门槛是300万美元，纽约其他四大行政地区的上报门槛，是150万美元。佛罗里达州的门槛，是100万美元，加州的门槛是200万美元，而德克萨斯州的上报门槛为50万美元。具体明细金额见下图。

此次法令将从2017年2月24日开始延长180天，至8月22日。

凡超过上述交易额门槛，且用“全额现金”购买房产的买主和实际受益人身份，包括其护照等身份复印件，都需要留存，并被上报至美国财政部金融犯罪执行局。根据财政部的定义，房产的实际受益人，是指直接或间接拥有购买房产的实体25%及以上股权的所有个人，而 “现金”交易，则包括用个人支票、商业支票、旅行支票或汇票方式支付的所有房地产交易。

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Elton十几年来一直在美国纽约的会计师事务所执业，从事税务查税审计案件的诉讼和调解，在与美国联邦税务法庭，联邦国税局，各个州税局和劳工局的近200多税务案件中，积累了丰富的理论与实践经验，擅长税务案件处理，美国和加拿大税务财务筹划，国际税务研究，中国税制改革研究等。在美国联邦个人所得税，公司税，合伙人公司税，小型公司税，遗产税，赠与税，海外金融资产申报，信托税，销售税，薪工税，非盈利机构税，商业公司成立和结算，股权转让，商业租赁合同等方面有丰富的税表实务操作、筹划和税务官司上诉的经验。

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