WeChat ID xindaixuexi Intro 聚集金融界业内专家，关注金融人才成长，助力金融创新发展。金融人用得着的资料库、工具箱、研修院。 4月的某个清晨，一个汇集了四面八荒金融精英的学习群开始了新的讨论主题，今天的主题是“那些年调查（或审查）过程中遇到的大坑”，各路大咖纷纷响应，群英荟萃，精彩分享汇集如下： 分享大坑1：调查时，企业说存在三户联保的贷款，还提供了借款合同，但征信查询发现是4户联保，企业说不知道，还很气愤，客户经理觉得客户给的合同也没错，就建议让客户修改征信，后来在同业银行再了解，就是四户联保的，客户提供的合同是假的，后来和客户聊过，说有人告诉四户联保额度就批不了那么高，所以就做假了。 分享大坑2：某担保公司出于大股东授信和隔离关联关系目的，将未在工商局备案的公司章程和股权转让协议提交我行办理担保合作协议，埋下了风险隐患。思考：在股权变更方面，我有一种预感，只要是过于频繁地变更的，实际持股人就可能不是真实的，假的成分就很大。对股权变更的，要关注商业动机核合理性。对企业上下游客户要查询工商登记，如新成立，发家史不明的，要关注是不是代持股。 分享大坑3：借款人为了高评高贷，委托其他银行的人给评估机构打招呼，说可以高评，拿到评估报告以后来我们行使用。 分享大坑4：实地调查时，一企业成立5年，广告牌和公司木匾都很新（称刚装修），产品上印有其他公司名字（称加工），直接到后门一看：后门的广告牌和木匾是其他公司名字！ 分享大坑5：身边发生的一笔信贷业务应该算骗贷吧。A企业开立银行承兑汇票，以B个人名下定期存单质押，100%质押，当时A以B出国为由拿了一份公证书（B同意其名下存单用于质押，并授权他人签字），在银承快到期时，找到银行称未授权任何人，经确认公证书是假的，现在A企业已经跑路了。教训：别人的存单质押，一般还要内部收费（借款人与质押人间），非关联方抵押要关注商业动机和人性。 分享大坑6：去调查一企业，事前给企业打过电话，两个小时多后达到企业，现场调查发现企业机器英文显示运行时间刚好两个小时左右，随后问企业要电费单原件，企业迟迟没有提供，目前改企业已经进入破产阶段。 分享大坑7：我来说说一个我亲眼看到的坑，企业冒用政策套取银行授信的新鲜例子。个别支行上报的贴现业务存在股权频繁变更（实质为购入壳企业），且贴现量和企业营业收入不匹配，且过往无贴现历史。进一步审查注意到，该部门续作了大量类似业务。主要存在一下特征，一是均为农业类企业，且均有国税局出局的免缴增值税的书面证明。二是该部门其他客户的票据出票人和收款人随机毫无规律，金额均为1000万元，最后两手均为农业企业，既上述贴现申请人。三是资金过度性质明显，在贴现后立马转入他行无规律账户（具初步统计有100多壳企业），形成开票_贴现_存保证金_在买票的闭环操作。四是所有佐证贸易背景真实性材料均为入库单据和国税部门出具的免税证明，从合同和入库单据来看，逻辑上不可能做到动帐、动钱、动货的匹配。经实地上门核查，多户企业实际租用一个办公场所办公，未发现仓库和存货。其实按照规定，农业企业收购需自行开具农产品收购发票用于核算和抵扣，但是因为套路新鲜，上一年度成功获批。从风险来看，一是该业务存在较大的合规风险，二是客户是为了钓鱼授信打基础，申报敞口授信的一个诱饵，还好风险苗条被消弥于无形。 分享大坑8：去调查一个农资公司，最后要去看存货的时候，去他们仓库，他们的仓库是租了的连在一起的店面，店面上也打了公司的名号，就信以为真这个存货也是他们的。后来公司挪用资金出事了、时候才知道，存货其实是别人的，他临时挪过来的。反思：1、他们做农资行业很多年了，其实根本不需要资金，所以贷款肯定是挪用的。2、这个行业当时应该多外围打听，其实他们里面很多人已经名声在外了，他们整个农资行业的人为了贷款，一起互相帮助做假！ 分享大坑9：去调查一制造企业，我们到的时候看门大爷露了下头去报告了，然后进门的时候听到后面机器轰隆的声音，我发誓下车的时候是静悄悄的。虽然事先调查该企业订单、销路尚可，但是因为这个举动，被我们拒贷了。 分享大坑10：听说的一个保理案子，卖方为煤炭贸易公司，买方是电厂，保理公司给了卖方4000万保理预付款融资，后该笔业务出现风险，原来该笔业务为虚假业务。主要有以下启示:1.买方过于热情，确权等事宜都积极配合，买方配合卖方造假；2.买卖双方交易时间不长；3.结算周期与行业结算习惯不符；4.卖方下游业务集中度较高，保理公司未一起承做卖方的其他下游业务。一般卖方自己做假的业务，买方没有责任。但是配合造假的，能找到证据应该承担责任，但印象中很多判例，基本还是判卖方自己承担责任，买方承担的较少。 分享大坑11：在做B公司贷后检查时候意外发现A企业搬地址但并未告知我们。打电话给法人无人接听，电话财务，表示换新地址了，是因为原先地方租金比较贵。在新办公室跟实际控制人配偶见面，公司财务及配偶均说老板出差了，从对账单上看，企业上个月流水有一些变化，有400万划转给了法人，后来就没流水了。在去老的办公地在做了解和物业沟通时候了解到A公司搬家很匆忙，觉得有问题。看企业新的办公地除了小了一点点外，人员基本无变化。后来通过同事父亲在公安系统了解到，实际控制人涉案。 分享大坑12：我有个保理案例，客户是一家大型企业的长期零部件供应商，大型企业有二个支付方式，三月后付你银承或六个月汇款，每次发生保理融资时大型企业都盖章确认，后来发现供应商一面收银承一面又在银行重复融资，盖章是供应商和大型企业采购关系好私下盖的，最后在大型企业财务负责人出面不还款就准备停其供应商资格的威胁下还款了结。 保理业务结算方式有多种的，如何防范间接回款的问题？一般不接受间接回款，案例客户出了他在他行回款回单，但出现几次后，我们就去核实，发现了问题。 分享大坑13：当时刚毕业进入银行做小微贷款客户经理，10年11年小微贷款很盛行，当时学习德国IPC、包商、浙江泰隆银行等等，我这个客户是做小超市的，超市老板A是位老实人，另一个人B全程跟着做调查，主要负责开车之类，担保人C称自己是超市老板的表哥，我们问A问题的时候经常闪烁其词，去家访妻子不在，B在开车途中就老问我们一些关于贷款的问题，去C家家访的时候没见妻子说回老家了，最后贷款批了计划放款的早上A老婆来了，说这笔是骗贷，实际是给B和C用的。原来B是做煤炭生意的，找到A想通过A的超市做贷款。后来想想教训如下：没有落实AC关系；对B提的问题没有过多质疑，其实B在之前就接触过我们，经常咨询贷款问题，在车上问我们拉煤炭的能不能做贷款；担保人C老婆回老家太巧合，当时C说的理由好像是肚子疼。另一方面也因为业绩压力，刚毕业进银行把人想的都很善良、后来几天我一直再考虑那个超市老板A为啥要骗我们。 分享大坑14：政府忙于招商引资，招来流氓企业。忽悠政府搭基金，要配套融资，项目投资90%是自己能够控制的设备生产企业。结果前期政府，资金达到设备厂商，企业对于后续后续的融资完全不提供担保和增信，将融资压力完全甩给政府和当地银行，彻彻底底的绑架了政府。政府发展经济招商引资也一定要慎重和仔细的了解企业情况，否则，可能是引狼入室呀！     借用群友的一句话作为结语：坑，只要是信贷人，不管新老，都会（或已）遇到，所以，打假反假工作真的很重要，识别技术要注重自身强化，毕竟，打铁还要自身硬。 编辑：张艳。   第一金融课堂为初入职场的银行、金融系统的人士方便系统的学习专业知识，我们分系列发布了专业人士分享的经验、经历，希望能够给予些许帮助。现已发布第一系列：优秀客户经理成长系列文章、第二系列：贷前调查、第三系列：财务分析篇，现在正在发布：授信产品系列。敬请关注！ 【实用技能】授信业务全流程风险管理 不同产品授信风险审查要点 民办学校授信，想说“爱”你，不容易——新《民促法》浅析、民办学校授信关注点及建议 来，我们谈一种全新的授信报告模式 如何识别民间融资？ 贸易融资授信方案设计讨论(根据第一金融课堂学习故事会群友讨论整理) 孙建林：商业银行应从三个层次防范授信风险 不同产品授信风险审查要点 老信贷总结：中小企业授信如何看三品三表和三流 实务丨提高授信审查效率，做好这7点是关键！ 干货 | 信贷授信业务风险管理与三十条黄金法则 银行授信丨如何确切掌握企业自有资金的真实情况？ 信用贷家族中各种授信额度类产品综述（必读） 【干货】如何确定授信额度？ 不良往事 银行各类授信额度是怎么算出来的 干货：银行授信重点关注的100个问题 信贷产品的授信流程反思 关于“授信” 财务分析篇合集 贷前调查系列合集 优秀客户经理成长系列文章合集 Reward 长按二维码向我转账 受苹果公司新规定影响，微信 iOS 版的赞赏功能被关闭，可通过二维码转账支持公众号。 Scan QR Code via WeChat to follow Official Account