查看原文
其他

南京- 2018营改增背景下房企财税实际操作疑难问题百问百答研讨会

  2018营改增背景下房企财税实际操作疑难问题百问百答研讨会

201831416南 京·白鹭宾馆主 讲王老师

专题说明    

C新年伊始,随着2017年营改增税制改革全面推进,财政部、总局适时出台了营改增相关后续政策,不断完善增值税体制,房地产企业财税人员应依据最新税收政策,紧密结合工作实际适应营改增带来的变化。但是,由于房地产开发企业经济流程的复杂性和会计核算的特殊性,实际操作中疑难问题还是层出不穷,各地营改增解释又互有出入,导致很多财税从业人员站在营改增解读的十字路口,不知道如何选择税收解释、如何进行税收风险规避。

C为切实解决房地产企业营改增暨实际操作中的疑难问题,消化未知税收风险,有效配合营改增工作的进展,本次课程私人定制、量身打造房企实际操作疑难问题百问百答, 以房企增值税、企业所得税、土地增值税等主要税种为经,以多角度破解税收疑难问题为纬,我们将详尽解读营改增以来财税人员遇到的疑难问题,同时辅以风险防控与纳税筹划技巧,为房地产开发企业落实纳税筹划方案、规避涉税风险、全面降低税负提供帮助!

C同时,我们依据部分学员需求,重点阐述以下课题房企如何应对增值税风险,不同融资方式税收风险预测,营改增对企业所得税、土地增值税影响,拆迁还建模式下三大税种分析以及会计处理模式对税收的影响,不同拿地方式风险规避,所得税汇算准备等等。

主讲专家王老师会计师,注册税务师,税务稽查资深官员,某省地方税务局税收业务培训专家;数十家房地产企业税务顾问.答疑专家。有常年战斗在一线的经历,熟悉房地产企业的税收问题,擅长土地增值税清算,税务风险评估与税收成本控制,汇算清缴,制定合理的项目成本管控策略,做到企业成本控制最小化,利益最大化。在全国各大城市讲授房地产行业税收专题讲座几百次,讲授由浅入深.生动活泼.内容准确.分析透彻.简明扼要.操作实用;授课风格生动诙谐.风趣幽默,受到各地房地产企业学员的认同和热烈追捧。

主讲内容

第一节增值税部分

1买房子送家电、送装修是否视同销售?

2租赁合同免租期是否视同销售?房产税如何规避?

3以老带新业务支出如何进行税收处理?

4零首付假按揭如何缴纳增值税?

5视同买断代理销售模式增值税如何处理?

6产权式酒店、还本销售模式的差异?

7如何判定价外费用?价外费用的特点是什么?

8不同形式违约金如何增值税处理?

9土地价款抵顶增值税如何计算?如何开票?

10不同形式的土地返还款如何进行税收处理?

11销售价格偏低如何理解?通过广德发案件进行深度解读

12以地换房、以房换地如何确定计税依据?

13配建经适房是否缴纳增值税?

14红线外支出、代建道路如何进行税收处理?

15非货币性投资是否缴纳增值税?

16集团拿地、分公司开发如何进行土地成本确认?

17新老项目同时存在如何把握不得抵扣进项?

18会计确认收入和增值税纳税义务发生时间的关系是什么?

19面积差、销售退回等如何进行税收处理?

20增值税项目划分与土增划分有何不同?

21清包工与甲供工程如何判定?

22如何辨析自产货物

23如何理解三流一致?税局为什么要求必须三流一致

24水电费抵顶工程款如何处理?

25售后回租销售模式双方税收风险是什么?

26增值税发票认证原理是什么?

27转让土地使用权如何计税?

28诚意金、定金如何区分,如何规避税收风险?

29烂尾楼销售如何计算增值税?

30开盘有礼赠送客户礼品是否视同销售?

31车位租赁是销售不动产还是物业服务?

32房地产企业全程增值税会计处理如何做帐?

第二节营改增对融资的影响

1非金融机构借款是否缴纳增值税?

2股东、自然人无息借款税收风险如何处理?

3委托借款、转贷的差异分析

4统借统还免税的条件是什么?孙公司是否适用政策

5如何准确理解资本化利息的起点与终点?

6如何理解明股实债明债实股

7融资性售后回购如何规避税收风险?

8融资性回租业务税收处理界定

第三节拆迁还建暨合作建房特殊问题解读

1拆迁费依据哪些资料计入土地成本?

2被拆迁人收到拆迁补偿收入是否计征增值税?

3拆迁还建行为是否计征增值税?纳税义务发生时间是什么时候?是否区分异地安置与本地安置?

4拆迁还建行为会计如何处理?视同销售还是销售,我们依据新老项目的不同分别从视同销售销售做会计分析以及税收分析。

5拆迁行为如何征收企业所得税?

6拆迁行为如何征收土地增值税?是否属于税收优惠?

7拆迁还建是否开具发票?如果开具,金额如何确定?

8拆迁行为如何计征契税?

9出地方立项,出资方出资合作建房,出资方不同分配方式下双方如何进行三大税种分析?

10出资方立项,出地方出地合作建房,出地方不同分配方式下双方如何进行三大税种分析?

11以租代建如何规避税收风险?

第四节企业所得税部分

1会计确认收入时点与企业所得税确认收入时点有区别吗?

2营改增对企业所得税申报是否有影响?如何操作?

3注册地与项目地不同是否对所得税产生影响?

4营改增后城建税如何在报表列式?

5成本差如何进行税收处理?

6如何辨析业务招待费?可否在开发间接费列支?

7会议费、差旅费、私车公用等如何在进行企业所得税汇算时妥善处理?

8营改增后会计科目变化是否影响企业所得税申报?

9如何理解合法有效凭证?可否列举详细说明?

10善意取得增值税虚开发票是否税前扣除?

11工资薪金如何在企业所得税税前扣除?

12预收账款是否作为当年计算业务招待费的基础?

13如何理解资本弱化条款?

14评估增值是否缴纳企业所得税?如何计提折旧?

15接受捐赠与捐赠如何进行企业所得税申报?

16非货币性投资是否缴纳企业所得税?

第五节土地增值税部分

1如何辨析增值税旧房与土地增值税旧房

2营改增对土地增值税的收入有何影响?

3土地增值税预缴如何计算?

4营改增后土地增值税如何划分项目?

5土地增值税清算税金包含哪些?如何扣除?

6土地差额递减增值税是否影响土地增值税清算的收入扣除

7以股权收购名义是否缴纳土地增值税?通过税局与法院的宣判进行对比,深度分析解读

8旧房拆迁费用是否进入开发成本?

9无偿划拨土地如何计算土地增值税?

10转让旧房如何计算土地增值税?

11土地增值税扣除的原则如何理解?

12收购烂尾楼继续开发如何计算土地增值税?

13土地评估增值+股权收购方式取得土地如何确认土地成本?

第六节其他税费

1非货币性投资如何计算个税?

2股权平价转让存在哪些风险?

3抽奖半价购房是否计算个人所得税?

4工资薪金最佳筹划点是?如何发奖金税负最底?

5延期交房支付业主违约金是否存在个税风险?

6车补缴纳个税吗?

7挂账未支付股息是否存在个税风险?

8大市政配套费到底交不交契税?

9售楼部有房产税吗?如何计算?

10一次收取多年租金计算房产税纳税义务时点是什么?

11无租使用、免租使用的区别是什么?

12柜台出租是否缴纳房产税?

13印花税归集科目以及计算方法是什么?

14城镇土地使用计算的起点和终点如何把握?

第七节装修、车位、成本分摊

1如何划分软装硬装

2装修支出对土地增值税的影响是什么?

3不同售楼部如何进行会计与税收的协调?

4人防车位销售全方位税收分析

5无产权车位全方位税收分析

6有产权车位全方位税收分析

7车位租赁全方位税收分析

8车位成本分摊原则

9占地面积法运用暨解读

10建筑面积法的运用暨解读

11直接成本法运用暨解读

12预算造价法运用暨解读

13层高系数法运用暨解读

培训对象各房地产开发公司主管财税的总经理、财税总监、财务经理、财会人员,

注册会计师、注册税务师和企业纳税经办人员。

资    料本次专题配套讲义,政策辑要与案例集资料。

培训时间201831416日(14日全天报到,15-16日两天课程)

培训地点南 京白鹭宾馆(南京市大石坝街68号)                       相关费用人民币3380/人(含授课、场地、资料、会务、现场咨询费等)。

             如需安排食宿者,可统一安排,费用自理,(具体详见参会确认函)。

Ø户  名北京金旭红企业管理中心有限公司

Ø账  号0719 1001 0302 0001 683

Ø开户行北京农村商业银行股份有限公司翠屏北里支行

联系方式☆联系人:刘 翔 13718703875(兼微信号)

☆座 机:(010)52106881【打座机的话就说找刘翔】

☆报名专用邮箱:2850160377@qq.com

增值服务参会学员可享受房地产企业管理教育网会员积分赠送服务税法查询、

纳税辅导、在线专家答疑、远程教育、网上信息检索、QQ论坛交流等。

参会学员可获得我公司专家团于老师授课实况音频严征管体制下企

业财税管理三部曲--架构、商业模式和核算管理专题光盘一张。

参会学员可同时获得我公司最新版房地产财税QQ答疑手册一本。

报名方式参会学员请在会议前3日将回执表传至联系人报名邮箱,以便会务组做好准备工作。

请真实填写并按此线剪下传回

                          报  名  回  执  表       收件人刘翔

 单 位 名 称


联系人


 学 员 姓 名


 学 员 电 话


手  机


 付 款 方 式

   会 前 电 汇(    )       报 到 时 交 现 金(    )

备 注是否住宿(   )入住时间:2018年  月   日 男(   )人 女(   )人

 举 办 单 位

北京金旭红企业管理中心有限公司

北京金旭红教育咨询有限公司

2018226

名额有限

预报从速

谢谢合作!

 






Ø鉴于本课程对公司模式与流程的巨大影响,强烈建议公司高管与财务高管决策人等全员共同出席

版权申明: 作品的著作权归原作者所有,如本公众号无意中侵犯了您的权益,请及时告知,我们将立马处理!

如果感觉此文对您有益,请扫描下面二维码订阅此微信公众号!获取更多精彩好文!

2018年近期课程安排,刘翔老师诚邀您积极报名参与,或转发介绍给您的同行业朋友,谢谢!

 3月南京  北京 厦门 成都 房地产建安财税系列课程邀请函

(南京站)主讲:2018营改增背景下房企财税实际操作疑难问题百问百答研讨会邀请函

培训时间:2018年3月14-16日(3月14号全天报到)

培训地点:南京白鹭宾馆

主讲老师:王老师

(南京站)主讲:2018建筑与房地产企业汇算清缴中的收入、成本处理巧及新年度纳税申报表的填报专题邀请函

培训时间:2018年3月16-18日(3月16号全天报到)

培训地点:南京辰茂新世纪大酒店

主讲老师:肖太寿老师

(北京站)主讲::以金税三期为依托的财税信息比对中的房地产业重点涉税业务实操精讲专题邀请函

培训时间:2018年3月16-18日(3月16号全天报到)

培训地点:北京新兴宾馆

主讲老师:李老师

(厦门站)主讲:金税三期增值税模式下的建安、房地产企业全面税收风险排查与节税策略专题班邀请函

培训时间:2018年3月20-22日(3月20号全天报到)

培训地点:厦门希阁酒店

主讲老师:李老师

(厦门站)主讲:2018年金税风暴下的建筑、房地产企业—税务稽查重点及应对与新年度申报表填写范例专题邀请函

培训时间:2018年3月21-23日(3月21号全天报到)

培训地点:厦门

主讲老师:肖太寿老师

(成都站)主讲:2018年“金三”天网风暴下的建筑与房地产业—税务稽查重点及应对与新年度申报表填写范例专题邀请函

培训时间:2018年3月28-30日(3月28号全天报到)

培训地点:成都中亚酒店

主讲老师:肖太寿老师

24小时报名咨询电话:13718703875 刘翔


面授课程收费标准


       单次收费:3380/人 (建议加入会员,会员一人次合一千多一点非常实惠!)

会员收费如下:

(1)普通卡会员:8980元(6人次现场学习,首次最多限3人)赠送(7本财税书+9个音频课程+U盘版财税快讯+精美礼品)

  (2)贵宾卡会员:16800元(13人次现场学习,首次最多限5人)赠送(12本财税书+12个音频课程+U盘版财税快讯+精美礼品+移动电源)

  (3)钻石卡会员:25800元(22人次现场学习,首次最多限7人)赠送(13本财税书+15个音频课程+U盘版财税快讯+精美礼品+移动电源)

 (4)集团卡会员:45800元(32人次现场学习,含1天我方指定讲师内训)赠送(16本财税书+18个音频课程+U盘版财税快讯+精美礼品+移动电源)

房地产“财税专题”系列培训课程,预约报名中...!

电 话:010-52106881 (找刘翔老师联系)

            报名邮箱:2850160377@qq.com

(温馨提示: 如果您外出学习不方便,可申请办理网上学习,让您在办公室,在家,就能轻松学到所有的房地产财税课程!)


网上学习收费标准


费用:3000元给予学员30000元听课积分

普通会员:8980元给予学员一年网上听课所需积分,参加现场6人次课程

打开网站: www.fdcqygl.com 点击音频课程可以查看听课目录

网站消费积分扣除标准

1、下载讲义:花费60积分。

2、录音:每堂课分四段录音,一段录音需花费200积分,整个一堂课程为800积分。

3、视频:每堂课分四段音频,一段音频需花费300积分,整个一堂课程为1200积分。

4、专家答疑板块,提问问题扣除30积分,查看专家回答学员的各种问题扣除10积分。     


联系我们

总机:010-52106881 找刘翔老师联系QQ:2337168883微信:13718703875(手机号)地址:中国·北京(总部)


: . Video Mini Program Like ,轻点两下取消赞 Wow ,轻点两下取消在看

您可能也对以下帖子感兴趣

文章有问题?点此查看未经处理的缓存