《企业合规与社会治理》目录

法研在线 2022-03-24

陈瑞华，李玉华主编。本书从理论到实践，多维视角讨论企业合规问题，解释企业合规的性质和理论根基，分析实务中中兴公司、西门子公司等现代企业合规治理体系。本书不仅从学者角度讨论企业合规的基本理论，还从律师角度探讨了实践中践行的企业合规案例。

序言

2020年12月20日，“企业合规与社会治理专题研讨会”，暨“中国人民公安大学企业合规与社会治理研究院成立仪式”，在中国人民公安大学木樨地校区召开。本次会议由中国人民公安大学法学院、中国人民公安大学企业合规与社会治理研究院、方达律师事务所联合举办。来自司法机关、行政监管机关的工作人员，中国知名企业负责人，合规领域的优秀律师，中国人民公安大学校内人员等一百六十余人积极参与了本次会议。本论文集是本次会议的重要成果展示。

企业合规作为一个国内新兴的交叉领域，近年来成为我国法学理论界与实务界、企业界讨论的一个热门话题，也成为律师业务新的增长点。作为一个舶来品，企业合规代表着一种新型的社会治理模式。可以说，合规已经成为一种世界趋势，是企业走向世界的通行证。我国企业也不例外。正如陈瑞华教授所言，随着改革开放的逐渐深入，越来越多的中国企业走出国门，越来越多的外国企业来到中国，这样的“一来”“一往”促进了企业合规机制在我国的发展，并逐渐被视为公司治理的重要方式。我国企业合规制度的发展就是在这样的背景下逐渐发展起来。

我国对合规体系的重视起始于金融监管部门，主要集中在经济法的各项领域，如反垄断、证券与金融监管以及跨国商业行为。自2005年期，中国行政监管部门陆续颁布《中国银行合规风险管理指引》《保险公司合规管理办法》《合规管理体系指南》《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》《中央企业合规管理指引（试行）》《企业境外经营合规管理指引》等，加强对国有企业、跨国企业的合规建设。2018年的中兴事件，可以说是我国企业合规的里程碑事件，让企业合规真正进入了我国理论界、实务界的视野。近些年，党中央的重要文件都在进一步肯定合规的重要意义。例如，中共中央、国务院印发的《关于营造更好发展环境支持民营企业改革发展的意见》明确要求：“推动民营企业守法合规经营。”《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》提出：“引导企业加强合规管理，防范化解境外政治、经济、安全等各类风险。”“推动民营企业守法合规经营……”等。同时，人力资源社会保障部会同国家市场监督管理总局、国家统计局在2021年正式将“企业合规师”纳入《中华人民共和国职业分类大典》，可见在国家层面对合规的支持与重视。

同时，企业合规制度作为一种预防、发现、制止企业犯罪的机制，可以作为一种犯罪治理的方式。在刑事合规领域，这种方式可以外化为合规不起诉制度。该制度起源于美国，在20世纪90年代初，由审前转处协议演变而来。由于具备以下显著的优势，合规不起诉制度在后安然（Enron）时代，得到各国广泛关注，也受到检察官的青睐。（1）对企业而言具备除罪化功能。合规不起诉能使企业与有罪判决相隔离，避免企业因被定罪而死亡。（2）在犯罪治理角度具有突出的社会效果。对检察官来说，合规不起诉可以提升刑事诉讼效率，节约诉讼成本，重建股东与社会对企业的信心，避免对无辜第三人产生不利影响以及其他可能致使企业遭受巨大损失的附带效应，如丧失与政府签订合同的资格等。2014年，英国通过《犯罪与法院法》正式确立了暂缓起诉制度。2016年，法国通过《萨宾第二法案》设立强制合规的制度，并确立极具法国特色的暂缓起诉制度。2018年，加拿大、澳大利亚、新加坡也纷纷效仿英国，正式确立暂缓起诉制度。这些国家，均将企业重建合规体系纳入协议之中，作为暂缓起诉的附加条件。随着我国治理现代化的深入发展、健全和支持民营经济发展各项举措的落地、疫情防控与复工复产的持续推进以及检察机关参与社会治理角色的转变，在*高人民检察院的推动下，深圳、上海、浙江等地的六家基层检察机关在2020年3月开始合规不起诉的探索工作，目前已经取得了可喜的成绩。2021年4月，最高检启动第二轮合规改革探索工作，将试点范围进一步扩张至10个省份上百家检察院。

由此观之，企业合规已经从一项外来制度，逐渐成为我国本土化的社会治理制度。基于此，为进一步推动合规问题的学术研究，为合规理论与实务搭建沟通平台，中国人民公安大学正式设立非在编科研机构——企业合规与社会治理研究院，系统性地推进企业合规的研究。本研究院的宗旨在于，通过聚焦企业合规制度的理论发展和实践需求，为促进相关领域的法律制度改革和国家治理能力、国家治理体系现代化提供智库支持。本研究院将打破学科藩篱，坚持问题导向、采用多学科交叉的研究方法，整合学院内外学术、实践资源，提升我校回应国家战略需求、产学研结合的能力。本研究院将以企业合规的法律研究为基础，借助法学专业多学科的支持，辐射社会治理的关键、重要领域。同时，本研究院将以学术研究为核心，坚持理论联系实际、交叉学科协作，推出一系列能够实现产学研结合的成果。本研究院实行开放办院，欢迎相关领域校内外专家学者加入。希望有更多对企业合规有兴趣的同仁，可以依托本平台进行更好的学术交流。

本论文集选择收录了研讨会中具有代表性的学术论文，主要分为理论与实践两部分。在内容上，理论学者与实践工作人员分别从自身研究的角度出发，全方位对企业合规的相关问题进行探讨。包括刑事合规、专项合规等领域的前沿问题。在此，与大家一起分享。

【第一编理论】

1、创建有效的企业合规管理体系

丁继华

2、公司合规的源流及中国的制度局限

邓峰

3、企业合规视野下的暂缓起诉协议制度

陈瑞华

4、我国企业合规的刑事诉讼激励

李玉华

5、作为犯罪治理方式的企业合规

马明亮