04-“洗钱”主要有哪些方式？

　　在经济欠发达的国家或者社会形态里，罪犯在实施犯罪后清洗犯罪所得的手段往往比较原始，一般隐匿在家中、赎买奢侈消费器、存入银行生息等等。

　　伴随经济全球化、金融全球化和各种高新技术的广泛应用，洗钱的方法、手段和技术发生了空前变化。

　　一、洗钱，为什么首选金融机构？

　　洗钱分子不仅利用银行传统的柜面业务、现金交易、票据业务、银行贷款等，还越来越倾向于利用网银等非面对面业务清洗转移犯罪所得。如美国街头交易收取→走私到墨西哥边境→交给墨西哥票据交易所→美国或墨西哥银行的现金支票→存入在英国开立的银行账户→转入犯罪分子需要的国家。

　　在证券市场，洗钱者利用证券发行市场、购买基金等理财产品、通过股票交易、人为操纵股价、多次转移股票资产等方式进行洗钱。

　　在保险市场，洗钱者常常购买高额保险，然后再以折扣的方式低价赎回，中间的差价则是通过保险公司“净化”的成本。

　　在国际金融市场上利用金融衍生产品，通过复杂的金融交易洗钱是跨国洗钱的重要方式。

　　二、洗钱者，为什么偏爱保密天堂？

　　保密天堂，典型的国家和地区有：瑞士、开曼群岛、巴拿马、巴哈马以及加勒比海和南太平洋的一些岛国。这些区域有严格的银行保密法、宽松的金融规则、自由的公司法、严格的公司保密法。

　　三、产业投资－洗钱的最好掩护？

　　⒈成立空壳公司

　　匿名公司制度使投资来源和投资人真实身份无从追查，给各国反洗钱调查、控制洗钱活动设置了难以逾越的障碍。

　　⒉向现金密集行业投资

　　在现金交易报告制度的限制下，为了能够合理解释大量存入银行的现金的来源，向现金流入密集型行业投资是犯罪组织洗钱的又一手法。如娱乐场所、餐饮业、小型超市等。非法收入混入合法收入向税务局报税纳税，之后非法收入成为正当收入。

　　⒊利用财务公司、律师事务所等机构进行洗钱

　　犯罪分子雇佣律师，开立账户并存入从财务公司转来的非法赃款，随后将这笔资金转移到律师事务所的银行账户上，律师又根据指令把钱从账户中提走，成为犯罪分子的财产。

　　四、商品交易－最快速安全的洗钱？

　　市场上的商品交易，能够最快的改变犯罪收入的现金形态，同时规避了现金交易报告制度的严格限制。

　　商品交易，如贵金属（黄金）、古玩、珍贵艺术品等，具备流动性好、变现能力强、交易时有使用大量现金的惯例、更易走私不被查获等特点。购置→转卖→把钱存入银行。

　　五、其他洗钱方式

　　⒈铤而走险：货币走私

　　⒉暗渡陈仓：地下钱庄和民间借贷

　　利用“地下钱庄”转移犯罪收益在我国南方沿海地区十分猖獗。

　　⒊化整为零：利用“马仔”洗钱

　　将非法收益分散存入银行，并绕过向金融监管部门报告现金交易的要求。

（摘自《证券期货业反洗钱培训》材料）