伍礼贤｜你认识家族办公室吗？

近年家族办公室在本港发展蓬勃，根据香港科技大学与安永今年首季发布《2024大中华区家族办公室现状调研报告》，内地的家族是推动大中华区家族办公室发展的主力军。而在受访的家族办公室中，51%的设立地是在中国香港。此反映出两大客观事实，一为内地过去经济快速发展，财富效应带动财富管理需求明显；二为本港作为全球金融中心，对家族办公室的设立具备较大吸引力。加上近年本港政府亦推出配套措施，吸引家族办公室来港落户，例如便利政策及税务优惠等。因此，家族办公室这个名词相信投资者不多不少都会有所听闻。

但你真的了解什么是家族办公室吗？

按照广泛的定义，家族办公室是指专门为富裕人士、家庭、家族，提供理财管理的企业，其存在的意义或者希望要实现的目标，是帮助以上客户管理其财富、创造财富以及传承财富。

但如果纯粹从定义理解的话，一般投资者又有机会将家族办公室等同于家族信托、甚至私人管家。事实上，一般私人管家所涉及的业务范围有机会更加广泛，除了有机会涵盖投资、理财外，包括个人医疗、法律咨询、税务咨询、教育培训等方面均有机会涉及，而家族办公室虽然亦没有明言仅将服务限制在理财投资，但这方面却是占据较为主导的比例。

至于家族信托则是一个理财工具，通过契约及意愿书，按受托人意愿，管理及规划财产、规避风险，并按指定时间及方式，把资产分配给受益人。信托资金有隐密性，并有债务隔离的功能。由此可见，家族办公室与家族信托，虽然都可协助财富管理及承传，但功能是截然不同。两者可以结合使用，例如家族办公室可以用家族信托作为财富承传工具之一。

希望以上的资讯，可以帮助读者更容易清晰了解家族办公室。

作者：伍礼贤 

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