SUN-i传承| “家族办公室”为谁而立？
12月24日，由平安私人银行和福布斯中国联合调研制作的《2020中国家族办公室白皮书》正式发布。
通过精准的数据分析，白皮书详解了中国财富家族的传承现状及其面临的需求和痛点，同时肯定了家族办公室的发展前景与潜力。
白皮书指出，中国财富家族在传承与管理上的需求痛点主要集中在家族继承人、财产隔离、家族治理及法律税务四大方面。能否处理好这4大难题，已成为财富家族实现永续兴旺，家业长青的关键所在。
俗话说，发财不难，保财最难。今天这篇文章，我们不妨就来聊聊中国家族在财富传承与管理上面临的诸多难题与相应的破解之道。
如何打破“富不过三代”的魔咒
戴维·S·兰德斯在《世界上最伟大的家族企业》一书中提到，“家族”不仅仅是一个单位、一个称谓，它在多数商业活动中扮演着相当重要的角色。想来，不无道理。
从全球范围内来看，世界上80%以上的企业属于家族企业，37%的世界500强企业由家族所有或经营，家族企业在全世界几乎所有经济发达的地区中，大都居于主导地位。
像美国沃尔玛、法国爱马仕、德国宝马、韩国三星，这些为人所熟知的企业均为家族所掌控，涉及的领域几乎覆盖了各行各业。
然而，一个“扎心”的事实是，作为历史上最为悠久的企业形态, 家族企业的平均寿命仅仅为25年左右，生命周期上大多也逃不出“富不过三代”的魔咒。
一份来自康奈尔大学的调查数据显示，在美国，仅有13%的家族企业能够顺利传承到第二代手中，而到第三代仍幸存的概率仅为3%。
另一方面，家族企业的传承课题也已成为全球家族企业经营者的共同挑战。
在我国，随着高净值人群日益增多，第一批“创富者”们大多已进入50岁以上阶段，家族财富传承的风险暴露，家族企业治理、家族风险规划等需求与日俱增。
中国财富家族在管理业务过程中面临的主要风险
资料来源：《2020中国家族办公室白皮书》
例如，2015年，时年70岁的圣象集团董事长陈兴康由于意外摔跤猝然离世，由于其生前未立遗嘱，没有指定接班人，因此导致留下的上市公司股权只能按照《婚姻法》和《继承法》进行分配。
随后，陈家第二代接手登上前台，陈家兄弟二人对公司股权及控制权展开了长达数年的争夺战，而股东纷争、法人变更及引发的家族企业内斗风波，也给公司经营和业绩带来系列负面影响。
这充分暴露出当前国内超高净值家族在家族企业治理、家族风险规划、家族财富传承等方面存在的巨大短板。
此外，国内超高净值人群在家族传承上也存在许多误区，比如，认为传承就是身后传承，提前规划不吉利；认为自己身体健康，没有为家人未雨绸缪；对股权结构不够重视，看不到股权混乱对企业未来埋下的风险……
但一个个真实案例早已向人们发出了深刻警醒：不重视风险防范和管理、不提前做好继承人安排、不设定一个清晰地资产配置模式，家族传承很可能因某些突发事件而陷入困境，这也是“富不过三代”现象产生的一个重要原因。
那么，有没有打破这一魔咒的办法呢？家族办公室的出现给我们带来了新的思考。
家族办公室（Family Office）一词起源于十九世纪的欧美国家，至今已有百余年的历史。
1882年，美国实业家，“石油大王”约翰·洛克菲勒建立了世界上第一个家族办公室，只为洛克菲勒家族服务，被称为单一家族办公室(Single Family Office，SFO)。
此后，家族办公室这一概念开始在西方不断发展并日趋成熟，但由于进入内地的时间较短，对不少中国企业家来说仍然是一个相对陌生的词汇。
那么，家族办公室到底是一个什么样的存在呢？
简单来说，可以把它理解成一个私人办公室，办公人员主要来自金融或律所等机构，专门负责管理拥有巨额财富家族的事务，并通过一系列服务，助力家族资产顺利地进行跨代传承和保值增值。
比如，帮助客户进行税务筹划、信托架构、保险规划、境外资产管理以及一些投融资业务等，为其量身定做全面资产管理方案，因此，家族办公室因各家族及其事务本身不同而各异。
此外，家族办公室除了可以打理家族财务，帮助家族实现财富传承外，它还负责很多非金融事物，助力家族和谐关系和家族精神的传承。
或者说，它承担的是一种“无边界服务。”
比如，协助设立家族委员会，每年定期组织家族委员会和家族会员大会，沟通协调家族成员的不同意愿，参与家族宪章的草拟；定期举行内容丰富的有教育意义的家族聚会，如祭拜先祖，年终旅行，家族成员“团队建设”；开办家族成员内部培训课程，安排家族集体参加海内外教育等等。
物质世界财富传承固然重要，家族精神的传承同样不能偏废。或许，将家族精神不断实践、固化、提高，最终形成家族的核心价值观，也正是家族办公室行为的最终奥义。
福布斯2016-2020年中国富豪榜总财富值变化
资料来源：福布斯中国数据库
值得一提的是，在此次发布的白皮书中我们看到，2020年福布斯中国富豪榜上榜者的总财富值由一年前的9.1万亿人民币飙升至14.1万亿人民币。
未来，随着中国财富群体的进一步增长，家族办公室也将愈发成为财富群体的刚需所在。
让家族荣耀不再没落
专业的家族办公室能够凭借资源优势和专业视野，以及系统科学的财富传承方案，帮助超高净值家族将家族风险降到最低，实现家族财富的顺利传承，确保家族成员一直幸福。
那么，什么样的家族办公室是值得选择与信赖的呢？
平安私人银行发布的《2020中国家族办公室白皮书》调研显示，专业可靠的财富传承服务、隐私保护，和具有综合金融优势是中国财富家族选择家族办公室时最重视的三大因素；而在我国多个类型的家族办公室服务中，最受财富家族青睐的是商业银行提供的一体化家族办公室服务，其次为独立组建的单一家族办公室。
白皮书指出，受益于国内的经济环境，商业银行在客户层面拥有先发优势，较其他金融机构具有更牢固的信用基础和更全面的资源网络，既可以满足中国家族喜欢“隐私保护”的特征，又可以让客户拥有全面综合的金融专业服务。
而在国内商业银行中，自成立伊始就打造专业团队，致力于为超高净值人群提供一站式传承及全方位财富管理服务的平安私人银行家族办公室，已得到越来越多的客户认可和推荐。
此外，依托于平安集团强大的金融资源和金融科技实力，在解决中国财富群体需求与痛点问题上，平安私人银行家族办公室更是具备了独一无二的行业优势。
我们不妨来看看，在白皮书提到的中国财富家族的需求与痛点问题上，平安私人银行家族办公室都给出了怎样的解决方案。
1. 二代婚姻风险问题
调查显示（以下数据均来自平安私人银行《2020中国家族办公室白皮书》），51.5%的参与者对继承人或下一代的婚姻问题存在顾虑，如因婚姻问题导致家族资产外流等，但尚未采取防范措施。
针对此类担忧，平安私人银行家族办公室可协助客户设计家族信托方案并进行婚前财产规划。
中国财富家族对于继承人或下一代婚姻问题
导致家族资产外流的关注度
资料来源：《2020中国家族办公室白皮书》
家族信托中的资金及未来增值部分不属于子女婚姻中的夫妻共同财产，如发生婚变事件，不会影响家族信托财产，实现离婚不分家，有效避免因婚姻变动风险导致财富外流。
同时，平安私人银行还通过“传承学院”——一站式子女教育与留学服务平台，助力企业家培养子女和传承家业。
2. 家族企业与家族财产权利界限问题
调查显示，38.8%的参与者已考虑进行家族与企业的财产权利分割，国内家族对于企业与家族财产权利的风险隔离已具备一定的防范意识。
中国财富家族私人资产
已 / 将与企业资产分离细分情况
资料来源：《2020中国家族办公室白皮书》
针对客户风险管理及资产隔离的需求，平安私人银行家族办公室的信托顾问、税务及法律等专业团队可为客户设计个性化定制方案，如通过设立家族信托，帮助客户实现财产的有效隔离，防范风险，充分满足客户需求。
来看一个具体案例：
B先生的家族共有50余人，作为一家家族企业的实际经营者，他希望能集中家族力量，以家族管理家族企业的资产，并照拂家族后代和成员，也使家族成员受到家族的管理。
得知B先生的需求后，平安私人银行家族办公室为其量身定制了一套家族信托方案，并成立了家族委员会，明确家族委员会的成员、成员更替制度、投票制度等，家族委员会可以对家族信托的重大事宜进行决策管理，以此达成家族对家族成员的管理权利。
例如，当家族成员发生刑事强制措施、吸毒、赌博等不良情形时，家族委员会有权减低或中止对该成员的信托分配。
此外，信托下还设有养老金、辅助养老金、长辈聚会活动基金、宗族年会基金、医疗救助金、体检鼓励金、教育奖励金、创业鼓励金、创业优秀奖励金、婚嫁金、生育金、失业补助金等，全方位照顾B先生家族成员的特殊情况，并鼓励家族成员就学、创业、家族聚会。
3. 家族精神传承问题
调查显示，家族宪章是参与者最青睐的传承家族文化的方式（35.3%），在传承服务执行工具上，参与者会优先使用的家族财富传承工具是家族信托（53.7%）、保险计划（47.8%）和保险金信托（32.8%）。
中国财富家族主要的财富传承工具
资料来源：《2020中国家族办公室白皮书》
在家族传承方面，平安私人银行家族办公室通过家族宪章帮助客户全面梳理家族事宜，把家族的使命、价值观、行为准则、做人理念等固定下来，用以指导日常生活、资产规划、投资管理及企业治理。
在家族宪章的指引下，综合运用遗嘱、保险、信托、基金会等多种工具对财富传承作出安排，以维护家族的长期稳定，以帮助客户巩固家族的团结，维持家族企业的发展，设定清晰明确的传承路径，解决家族财富传承中的问题。
4. 家族税务问题
调查显示，55.3%的参与者表示征收遗产税将会对家族财富传承带来影响，36.5%的家族表示较高的遗产税会改变其财富传承方式。
中国财富家族的税务需求
资料来源：《2020中国家族办公室白皮书》
对此，平安私人银行家族办公室配置了专业的税务团队，可从CRS、FATCA、家庭成员移民、双重税务身份、跨境资产配置、离岸公司运营、海外投资并购、境外上市融资等众多方面，为中国民营企业家和其他高净值人士提供私人财富管理和跨境资产配置相关的跨境法税问题解决方案。
不难发现，作为国内家族财富传承业务的重要平台之一，平安私人银行家族办公室凭借着家族宪章顶层法律架构设计、专业的资产配置体系、法律税务专项服务、强大综合金融平台及科技实力，为超高净值家族的基业长青和财富永续保驾护航，承载着家族沿着正确的方向稳步行进。
在这个“黑天鹅”与“灰犀牛”频发的年份，迷茫与彷徨成为多数人的常态，但正如《反脆弱》作者塔勒布所言：“风会熄灭蜡烛，却也能使火越烧越旺。”当发生不确定的危机时，你可以选择怎么去面对。
同样，历史也需要家族的掌舵者在每一个转折点带领家族找到方向感、安全感。显然，与专业的家族办公室展开深度合作，乃是应对这不确定性的一剂良药。
而平安私人银行家族办公室通过其全方位和一站式服务，在家族财富传承与和谐昌盛方面，也向行业作出了很好的示范。
未来，在平安私人银行家族办公室的陪伴下，愿每一个辛苦打拼的家族都能平安传家，传承平安。
转载来源：正和岛
作 者：正风
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