记账进阶：从零开始规划个人预算
提到记账，常常听到这样的观点，「就算记账了，每月该花多少还是花多少，费劲干嘛呢？」
记账的前三年，我也一直有这样的疑惑，账也记了，情况也了解了，可是每月支出就是降不下来，反而还不如不知道自己开销情况来的痛快。期间我也尝试过一些软件的预算功能，然后，收到这样的提醒就成了家常便饭：
你这个月 XXX 项目已经超支啦，下个月注意哦。
几个月后不胜其烦，干脆关掉了预算功能，幸运的是，即便如此，记账这个习惯却依然保留下来。现在回忆起来，不是预算无用，而是自己没有用好，一来，自己的意识不够，很多要点没能领悟，二来，当时所用软件的功能太简陋，才导致放弃了预算。
后来，认识到预算的重要性是从《邻家的百万富翁》一书，作者为金融公司调查高净值人群的特征和习惯，讲述了很多百万富翁的财富观，其中就提到，大部分高净值家庭都有做预算的习惯。
当时我很纳闷，如果预算真的像我之前想的那样没用，为什么这些有钱人还在使用呢？我决定好好研究一番。到现在，我记账超过五年，做预算接近两年，以开始规划预算为分割，前三年浑浑噩噩，后两年心如明镜，做预算对于实现财务自由功不可没。知道自己要花多少，才知道自己该赚多少，否则赚钱哪有尽头。
为什么做预算？
我们先来演绎一下记账的心理：
怎么又没钱了，都不知道花到哪去了，记账了解一下吧
记账之后，原来我 吃东西/买东西 花了这么多钱
痛定思痛，决定控制开支
怎么控制开支呢？规划预算开始了
可以这么说，凡是开始记账，到最后都要规划预算。如果说记账让我们了解过去的生活，那么预算就是帮我们了解未来的生活。
不管是从记账，还是从理财来看，规划预算确实是必不可少的一环。就好比我们做事情需要目标，财务计划也要有目标，而这个目标就是完成自己的预算。
如何做预算
了解现状
制定预算的步骤看起来很简单，先了解自己的收入、支出情况、资产情况，再根据自己的目标规划即可。说起来简单，做起来难，单单是了解自己的支出情况这一点就难到了不少人，试着回答这几个问题：
未来三个月，你会有哪些必须开支，会发生在哪天？
去年春节期间你花了多少钱，都用来干什么了？
你知道自己过去一年总共花了多少钱，花在哪些地方了？
你现在名下有多少账户，分别余额多少？
如果明天要用钱，能快速变现多少现金？
大部分人听到这些问题都是一脸懵逼。两个解决方法
从今天开始记账，明年就知道答案了
把过去一年全部银行、在线支付记录找出来，补上过去一年的账本
听起来都不简单，确实，相比于剁手的简单爽快，记账要困难的多，所谓的「5 分钟完美搞定预算」都是标题党。
代替方案
退而求其次，刚刚开始预算，可以适当放宽标准
以工资金额为收入总额，其他收入暂时先忽略，根据情况逐步修改
可以使用一个 5/3/2 方法估计，50% 的支出是日常开支，30% 为消费开支，20% 用于投资储蓄
选择一个好工具
工欲善其事，必先利其器，选择一个强大实用的工具很重要，厚脸皮的再推荐一次 「MoneyWiz」 😅，至今没能找到相媲美的 App，可以说是有第一没第二。
MoneyWiz 的预算功能极其强大：
可以分别自定义多个预算周期，同时规划每月预算和每年预算
不同预算规划可以相互传递余额，比如说，这个月日常开支比较少，可以把多余的余额结转到消费开支
除了按照支出项目划分，还可以按照支出账户划分预算
提供 Rollover（本期预算余额结转到下个月），Carried Balance（单次非重复预算，比较费解，后面我会细说）
（有些截图是电脑版 App，功能和手机版是一样的 👇。）
可惜，MoneyWiz 有个很大的 Bug，中文翻译超级烂，已经到了没法理解的程度，「Scheduled 计划开支」被翻译成 「预定」，「Set as Reconciled 标记为已核对」被翻译为「设为处于对账状态」（我以为是开启对账模式）。
朋友开始用 MoneyWiz 时和我吐槽，说不会用，我还纳闷，后来一看这神翻译，立马换英语界面，再也没有问题了。用 MoneyWiz 尽量别选中文。
规划预算的几个原则
每一笔开支都要考虑。有很多大型开支却往往被忽略，典型的错误：在大学期间，很多同学会扣除学费、住宿费、父母给买的手机电脑等支出，认为这些不算自己的开支
预算规划要按照优先级，先投资和学习，再日常开支，最后作消费预算
先做全年预算，再做每月预算以补充，很多大额支出都是以年度为周期，每月预算难以考虑全面
预算总额不要超过工资，收入虽然多种多样，可以有奖金、房租、投资收益等，但是，出于理财规划的考虑，预算总额不要超过工资，奖金、房租等收入并不算是稳定收入，不要太乐观
从头开始规划预算
1. 分析收入情况
可能的收入包括：工资、房租、投资收益等，尽可能全面的考虑。
2. 分析开支情况
如果有一年以上记账记录是最好的，使用报表功能，回顾过去一年的开支情况 👇。如果没有记账记录，建议查查银行账单，了解一下（保证吓一跳）。
开支情况中的重点目标：
周期性刚性开支，比如，房租、水电燃气、健身房合同、保险 等，这些开支往往占总支出的大头，而且能「定生死」，一个月不买衣服没事，不交房租你试试 😝。
我的周期性刚性开支供大家参考：房租（包含水电燃气）、电话网络费、健身房、各类保险、学费、交通费（学期票）、饮食开支。
3. 分析资产情况
计算一下那些资产可以快速变现，自己有多少资产、多少负债、净资产多少，要做到心中有数。
4. 规划年度预算
如果没有明确目标，可以参考 532 公式，先扣除 20% 的预算用于储蓄投资或学习，所以实际年度开支预算总额为「工资的 80%」。
然后规划固定开支的预算，把第 2 步中收集的开支加在一起，再乘以 1.1 或者 1.2，保留一个安全系数，防止自己遗漏。
去除前面两项「投资和学习」、「日常固定开支」，剩下的才是可以自由支配、用于消费购物的预算。
5. 将预算再次细分
先划分某个项目的年度预算，再划分到每月预算。不需要每一项都划分，只要自己最关心的部分就可以，比如伙食费开支、消费开支和学习开支。
周期比较短的项目，比如消费、伙食费，可以具体到每月预算；周期比较长的项目，比如培训、学习，用每年预算比较好。
我自己的预算如下 👇（由于今年人生轨迹有大变化，所以超支了不少 😌）。彩色进度条代表预算的使用情况，进度条上的小竖线（红圈内）代表时间的进度，方便比较剩余预算和剩余的时间。
其中「消费购物、餐饮日常、家庭日常」是每月预算，这几项相互独立，没有重叠；下面的「投资&学习」是年度预算，比如：学费，期刊，书籍等；最下面是「全年预算」，是我的年度总预算，包含所有支出。
大伙可能好奇，「餐饮日常」预算为啥是小数，其实是由于 Rollover 功能，上个月的预算余额或者超支会自动计算到下个月，所以不是整数。
6. 在 MoneyWiz 中设置预算
以「餐饮日常」预算为例，介绍一下如何设置预算，👇
上面的几项比较好理解：
设置预算名称、金额
然后设置预算针对的账户和支出类型，对于预算「餐饮日常」而言
所有的账户都要考虑，选择「All」
支出类型为：购买食材，下馆子，其他餐饮支出
开始日期及周期，对于餐饮费，我设置的是每月重复
关键是红框里面的两项：
Rollover 本期余额计算到下个月，建议开启
Carried balance （下面简称 CB）我研究了好久才弄明白。
CB 和 Amount 都属于预算，区别在于 Amount 是周期性的，比如「餐饮日常」300 欧元，每个月都会更新为 300 欧元，在加上 Rollover；而 CB 是一次性的，用完就没了。
那么，CB 应该怎么用？我提供一个思路，在出现大型一次性意外开支时，每月预算会受到很大冲击，如果「餐饮日常」 300 欧元，然后某一天被迫吃了一次满汉全席 1000 欧元，那么未来至少 4 个月，餐饮预算都是负数，每个月一开始就是超支状态。
这样一来，预算的指示作用就大打折扣，前面提到的比较剩余预算和剩余时间就没有意义了。而满汉全席是一次性意外开支，我又不能修改每月预算为 1200 欧元，毕竟也不是月月都要吃。
这种情况下，可以在 CB 中设置 900 欧元，这个月的剩余预算就是 200 元（900 + 300 - 1000），而不是 -700，然后在后面的 9 个月，每个月减小 CB 100 元直到 0 元，这样一来，每个月的预算都是正数（200 元）、有指示意义，9 个月后意外开支的影响也被消化掉了。CB 回归 0 元，每月预算 300 欧元也没有被修改，相当于把 1000 欧元的意外开支分摊到 9 个月。
执行预算
制定好预算，如果不能认真执行，基本等于白做。预算无法执行，原因无外乎两点：
预算制定的不好，太过理想化，与实际情况偏离太大。比如：日常固定开支每年 20000 元，制定预算 22000 元，妄想自己每年只消费 2000 元，而且没有意外开支，怎么可能呢？
预算的工具不好，对各种情况不能灵活处理，比如前面利用 CB 摊销意外费用的情况，如果不能处理好一次性开支，每月看着负数的预算额，很难有动力坚持
最后一条就是个人的原因了，没办法控制消费欲望
对于前面两条原因，「如何做预算」的部分已经有了应对方法。对于控制消费欲望，我的建议是，账户隔离，专款专户。用于消费的卡与其他账户分隔开，每月只存入固定的金额用于消费。相信能够坚持看到这里的朋友，肯定是有动力和能力控制消费的。关于划分账户的话题，可以参考上一篇关于记账的文章，点这里跳转。
另外，开支的优先级也要注意，投资、学习优先于日常开支，日常开支优先于消费开支。
如何降低开支
控制开支、降低开支是制定预算的根本目的。降低开支基本可以归纳为两个方法：
从每月日常固定开支入手，比较难，但是效果非常好，从 100 平米的房子换到 50 平米的房子，卖掉车子改为步行或单车，开支减少立竿见影。不过，大部分人没有这份魄力（至少我是没有）
从消费开支入手，相对弹性要大很多，更容易实现。毕竟，很多消费其实是不必要的，有些东西买回来用一次两次就不再使用了。
总结
最后再说说自己坚持记账和预算的动力所在吧，坚持这么多年，通过记账改变了生活。
现在，我觉得记账是一种习惯，而做预算是一件非常爽的事，尤其是制定预算再完美执行，通过自己的预算实现了某个投资目标的时候，有一种强烈的自豪感，有种掌握生活的感觉。也许，正是这份感觉激励我不断向前，我们努力工作赚钱，要的不就是「掌握生活」这种感觉。