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张兰欠9.8亿未还,家族信托被击穿!

浑水报告 2023-04-28

The following article is from 易简财经 Author 饭团


来源:易简财经(ID:ejfinance)

作者:饭团


张兰又火了!


这一次不是因为儿子汪小菲的情感纠葛,也不是因为直播卖货,而是因为她在境外设立的家族信托被“击穿”,这些财产将被用于偿还她的债权人——欧洲私募股权公司CVC的1.42亿美元(约合9.8亿人民币)债务。


小编想到,去年汪小菲与大S“开撕”闹得沸沸扬扬时,网友们劝兰姐赶紧找好律师,做信托、立遗嘱,做好资产隔离安排。没想到兰姐的算盘早就打好了,2014年就已安排。


但或许是因为当初对信托的规矩并不了解,张兰的安排中留下了漏洞,如今被CVC狠狠抓住。


01

张兰境外家族信托被击穿


事情是这样的,2022年11月,一份新加坡高等法院的公开判决书显示,张兰的家族信托名下的两个账号均已被接管,债权人是CVC。


来源:判决书


这一消息惊到不少人,兰姐什么时候设立的家族信托?


这还得从当年CVC收购俏江南开始说起。


2014年,在两次上市未果的情况下,张兰将自己一手打造的俏江南,出售给了私募股权公司CVC,自己只保留少数股份。


彼时,经历了多重风波的张兰,意识到风险可能会随时到来,她得提前作出安排。


于是2014年6月,张兰迅速在库克岛,以儿子汪小菲及其子孙后代为受益人,设立了家族信托。


信托架构,来源:信知也学社


随后,在CVC对俏江南的收购过程中,由于双方矛盾不断升级,张兰资产被CVC申请冻结,双方为此打起了贸易仲裁官司。


2019年4月,张兰在仲裁官司中败诉,被判决支付CVC1.42亿美元及其利息。


但张兰的钱都转移到了信托账户里,“身无分文”的她,无法对这些钱进行支付。毕竟从理论上而言,家族信托里的钱最终都是属于受益人的,也就是汪小菲和他的后代,不是委托人张兰。


她无法动用家族信托的钱来偿债。因此,在张兰的预料里,CVC是不可能从她这拿到钱了。


可惜,万无一失的计划偏偏出现了致命的漏洞。


02

为何会被击穿?


先来看一下,在裁判文书透露的时间线上,CVC及张兰都做了什么。


2013年12月-2014年6月,CVC陆续向张兰在嘉盛银行的个人账户里,转移约2.5亿美金,以支付俏江南的部分股权收购款。


值得注意的是,在2014年1月,张兰专门成立了信托壳公司SETL,且她是公司唯一的股东和董事。


2014年3月至7月之间,张兰将价值1.42亿美元的资产,从嘉盛银行转至SETL名下的瑞士账户内,之后又将其中的0.85亿美元,转到SETL名下的德意志账户内。


其中,还有一个关键节点,2014年6月,张兰将其个人所持有的SETL全部股权,转移给了新成立的信托公司,也就是此次涉事的家族信托。


紧接着,2014年9月及2015年2月,张兰未明示原因,直接两次从瑞士账户分别转移300万美元;2014年11月,她又从德意志账户中转出一笔款项,用来购买一套位于纽约的公寓。


2015年3月,香港高等法院、新加坡法院先后判令冻结张兰的资产。彼时,张兰的两个账户中,一共还剩下约0.55亿美元的资产。


在这之后,张兰的代理律师事务所,向德意志银行发出邮件,在邮件中,张兰声称自己为“信托资产的实际利益所有人”,并要求“被及时告知账户资产的变化”。


来源:信知也学社


一路看下来,我们也找到了,张兰的信托被击穿的原因。


无论是转移资产,还是购买房产,张兰对所谓家族信托的控制权都太大了,超过了一个委托人应有的权力。


此外,张兰的避债意图非常明显。她要求银行转移资产的那个时点,正好就在法院发出冻结令之后,执行冻结令之前。


法院认为该家族信托为张兰的个人财产,而律师发出的邮件,则是实锤了这一点。


因此,法院同意CVC提出的任命接管人申请,这也意味着,本来起着资产隔离作用的离岸信托被击穿。


并不是所有的委托人保留控制权的家族信托都会被击破,只有委托人为自己保留剩余索取权的信托才会被挑战其效力。


03

65岁还要带货救场


信托风波背后,“狠人”张兰,已走过传奇又操劳的大半生。


1958年,张兰出生于北京,到今年已经有65岁了。


31岁时,为了赚够创业资金,让家人过上好日子,她远赴加拿大打工。最忙的时候,她一天打6份工,在她眼里钱就是生命。


1991年,终于赚够钱的她,回国开起了餐馆。


2009年,她凭借俏江南创始人的身份,以25亿元的资产登上胡润餐饮富豪榜,在中式餐饮企业家中排名第一。


但兰姐却为儿子汪小菲操碎了心。


汪小菲不仅绯闻不断,婚姻不顺,与前妻大S“互撕”,生意做得也不咋地。


他做过房地产、物流公司、美妆产品,可惜都没什么起色,最后做起了老本行餐饮,2020年创立麻六记,结果因为疫情的影响,大受打击。


不得已,张兰亲自做起了麻六记主播,每天至少直播10小时,想要帮麻六记渡过难关。就在去年12月10日,确诊阳性的她,还在继续带货:“兰姐芭比Q了,没关系的。”



那时候,人们感慨着张兰的不容易,这么大了还得为儿子操心,还有不少人劝她,赶紧做好信托,做好个人财产与经营性财产的隔离安排。


来源:微博


只是没想到,兰姐的信托早已安排,甚至设立之时,还避开了当时还是儿媳的大S,奈何最终还是棋差一招。


04

结语


如今张兰家族信托被击穿的消息曝光,让人更感唏嘘:儿子起不到什么帮助,在经济更为紧张的情况下,张兰或许将更加辛苦。


这也为其它设立家族信托者敲响警钟。为了避免家族信托被击穿,委托人在家族信托设立之时,就应该重点关注到,信托目的合法性和自己的权限边界等问题,否则就很容易导致隔离资产的目的泡汤。

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