财富聚焦：家族信托功能及名人案例全解析之传承家族精神
前言
所谓家族信托，是指信托机构作为受托人，接受个人或家族的委托，代为管理、处置家庭财产，以实现高净值客户的财富规划及传承目标。
对许多高净值客户而言，家庭财富积累到一定阶段后，面临财富传承、财产保护、家族企业交班、子女成长教育、老人赡养等问题，需要专业而有前瞻性的筹划。基于信托财产的独立性、信托独有的法律关系，家族信托可以满足高净值客户的需求。那么：
高净值人士通常在传承的过程中可能遇到哪些风险呢？
家族信托作为一种财富传承和保护的重要工具是如何帮客户规避这些风险的呢？
本次系列文章，君心将结合经典名人案例，带您一起聚焦家族信托的多种强大功能。
前文回顾：
功能 ：
传承家族精神
为什么
要传承家族精神？
名人
案例
李锦记家族：
两次分家，崛起建立家族精神的意识
分销网络已遍布世界五大洲80多个国家和地区李锦记，是华人社会中少见的长寿家族企业，其发展至今已有133年的历史，目前已经传至第四代的酱料集团主席李惠中手上。然而在李锦记百年的成长史上，曾两度因分家争执，让企业及家族深陷难题。
第一次爆发分家，是当年李锦记的创始人李锦裳将企业股权平均分给3个儿子时，因二代继承人李兆南在公司发展观念上与其大哥、二哥产生重大分歧，使得三兄弟爆发家族大战，最终以李兆南收购其他人的股份，大哥、二哥决定放弃并移民离开香港告终，昔日亲兄弟，回首陌生人。
然而，十年不到，第三代继承人李文达与其胞弟李文乐兄弟二人同样因股权分配问题产生严重分歧直至对簿公堂。即使最终以李文达收购了李文乐股份收场，但由于争产大战发生在企业对外扩张的期间，这也一度使李锦记陷入财务困境，无法投资兴建工厂、发展停滞。
两次分家的过程中伴随着种种的不愉快，大大中伤了家族成员的和气。为了分家悲剧不再重演，开始向第四代传承的李氏家族意识到，仅维持企业经营并不能成就百年企业，还需秉持家族精神巩固家族团结才可保持基业长青、有效传承。
为此，李氏家族痛定思痛，不再执着于改善企业经营状况，而是从策略上规划了家族建设，让整个家族能够持续且有序地发展下去。2002年，李氏家族成立了家族委员会，并下设家族学习与发展中心，负责所有家族成员的学习和培训以及对成长中的一代规划培养方案，引领他们了解家族业务。该中心着眼于家族宪法、家族精神、家族价值观以及后代的培训内容与实绩分享，将学习内容均在落实在李锦记集团的创业理念之上，同时也以身教及言教，让后代了解到除了理解经营事业的重要性外，更能不断被提醒家族精神、家族使命与各类价值观的重要。由此一来，李氏家族完成了第四代继承人的顺利交接。
怎么样
利用家族信托传承家族精神？
名人
案例
洛克菲勒家族：
家族精神才是永恒的财富
20世纪的绝大部分时期，美国第一大家族——洛克菲勒家族就是美国财富和权力的代名词。标准石油公司、大通银行、洛克菲勒基金会、洛克菲勒中心、芝加哥大学、洛克菲勒大学、现代艺术博物馆、以及在“9·11”中倒塌的世贸大楼……翻开美国史，洛克菲勒家族无处不在。从发迹至今，洛克菲勒家族拥有超过百年、传承六代的成功经验，在两次世界大战和经济危机中屹立不倒，不仅代代传承皆有传奇，且从未引发过家族争产风波，剖析其财富传承的关键因素便是洛克菲勒家族背后的家族信托。但与其他大多传承财富的家族信托不一样的是，洛克菲勒家族信托，格外注重家族精神的传承。
早在创一代时期，洛克菲勒家族创始人约翰·洛克菲勒就深知财富可以造就人，也可以毁灭人，因此他时刻给子女灌输勤俭节约的价值观。而到了富二代小洛克菲勒时期，其落实家族精神传承的方式更加制度化、具体化。根据现有的公开资料显示，其作为委托人在60岁的时候第一次设立了无法撤销的家族信托，受托人是大通国民银行，受益人为妻子和6个孩子。之后，在1952年其78岁的时候又为孙辈们设立了同样的信托，受托人是Fidelity Union Trust。与此同时，洛克菲勒家族设立了由五个人组成的信托委员会并给予其处置资产的绝对权力。
该家族信托委员会始终秉承着“家族财富属于上帝，我们只是管家”的财富观，每年两次定期举行上百人的家庭聚会，家族长者们通过言传身教将家族精神层面的东西传给后代，例如利用信托条款限制分红避免过早让后代了解家族财富的情况、利用信托文件设置条件要求后代们在幼年时期就要详细记录零用钱的账目、利用家庭会议教育他们艰苦奋斗等。当代洛克菲勒集团董事长小大卫·洛克菲勒表示，洛克菲勒家族已经发展出一系列价值观、传统和制度，用来维持家庭凝聚力和留存财富。因此，无论家庭是否富有，这些做法都对培养后代们良好的金钱观非常有用。这也就是为什么到了第六代，洛克菲勒家族仍能人才辈出，家族财富稳中有升的原因之一。
”
君心/ 有话说
随着中国经济的发展，国内富裕家庭的资产规模越来越大，家庭财富保值增值和家族治理的复杂程度也在不断增加，相比较而言，精神传承却被很多家族忽视。中国的创一代们不仅大多没有财富传承的经验，而且因专注家族事业对接班人教育的长期规划缺乏耐心，但下一代对财富的管理方式却可能决定了家族企业乃至当下社会经济发展的趋势。所以无论从家族方面考虑还是从社会层面来考虑，中国企业家对家族精神传承观念的转变都迫在眉睫。
财富传承规划是爱与责任的载体，周全的规划，重点不仅在家族财富的传承，还一定要有企业家精神的传承。站在枝丫上的鸟儿，从来不会害怕树枝会断裂，因为鸟儿相信的从来都不是树枝，它相信的是自己的翅膀，传承亦如此。家族精神传承，就是凝聚与传递家族精神与家族价值观，而塑造共同的价值观是家族能否有效凝聚共存共荣的核心认识、避免来自内部的崩解、达成永续传承的关键。
利用家族信托设定受益人领取家族财富的条件，增设后代激励制度，利用信托文件来对用于后代教育的财富进行提前规划，提炼家族精神，树立正确的财富理念，在家庭教育中持续对家族后代进行熏陶，这可能才是为家族企业基业长青至关重要的养料。
”
在家族企业中，资产代持现象极具普遍性，不少人将自己的重要资产甚至主要资产委托他人代持，置于代持人的名下。代持安排往往是财产所有权人出于对资产保护、法律规避或隐私维护等方面的考虑，但这看似保护资产的安排，但往往适得其反，引发巨大风险。
下一篇，君心将结合经典名人案例为您讲解家族信托如何避免股权代持风险，敬请期待。
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