农金商学院丨南海农商银行董事长李宜心：建立相互衔接、有效制衡全面风险管理现代银行
导读
南海农商行在借鉴巴塞尔体系先进理念和方法的基础上，坚持风险管理标本兼治的思想，在严密防控信用风险、操作风险等传统风险的同时，重点推进全面风险管理建设，全力实现风险管理与业务发展的有机融合，初步打造了具有南海农商行特色的全面风险管理体系，成为全行各项业务稳健发展的有力支撑并在中小金融机构中逐步处于领先地位。
作者
南海农商行党委书记、董事长 李宜心
当前，银行业正朝着经营多元化、业务全能化的方向发展，其涉及的风险也呈现多样化、复杂化的趋势。今年银监会系统已作出行政处罚决定2095件，处罚银行业机构1171家，罚没合计5.52亿元。可见，现阶段金融机构风险管理形势十分严峻，建立完善的全面风险管理体系迫在眉睫。
为此，中央及各级监管部门就风险管理提出了严格要求。广东省农村信用社联合社上半年经营分析会上把“防风险”作为重要工作部署，并要求各农合机构举各方力量，将关口前移，严防风险。
为有效应对监管趋严态势，确保经营管理稳健发展，近三年，南海农商行坚决落实广东省农合机构改革发展指导思想，在借鉴巴塞尔体系先进理念和方法的基础上，坚持风险管理标本兼治的思想，在严密防控信用风险、操作风险等传统风险的同时，重点推进全面风险管理建设，全力实现风险管理与业务发展的有机融合，初步打造了具有南海农商行特色的全面风险管理体系，成为全行各项业务稳健发展的有力支撑并在中小金融机构中逐步处于领先地位。
搭建全面风险管理组织架构
一般而言，银行只有建立严密清晰、自上而下的全面风险管理体系，才能保证风险管理的有效实现。为此，南海农商行根据《资本管理办法》、《银行业金融机构全面风险管理指引》等相关要求，建立了多层次、立体化，相互衔接、有效制衡的全面风险管理组织架构。
构建完备的全面风险管理体系。该行的全面风险管理组织架构由董事会、监事会、经营管理层、风险总监、风险主管部门及分支机构组成，为全行风险管理工作提供了组织保障。
搭建统一的风险管理三道防线。总行各业务部门及各支行为第一道防线，风险管理部、合规和法律事务部为第二道防线的主要部门，内审部为第三道防线，各道防线之间职责明确又紧密合作，形成有机统一的工作机制。
设立独立的风险管理部门。该行于2014年设立风险管理部，专司全面风险管理工作，同时负责市场风险、操作风险、信息科技风险的管理。该行非常注重风险管理团队的建设，通过招聘及内部培养方式，组建了一支专业涵盖数学、统计学、计算机、金融学、法学等多学科的人才队伍，其中硕士研究生7名，平均年龄33岁，为全面风险管理工作提供智力支持。
构建全面风险管理联动工作机制
南海农商行先后聘请国际四大咨询机构开展多个风险管理咨询项目。初步搭建了以年初风险偏好形成机制、年内风险指标检测报告机制及年末风险识别评估的全面管理联动工作机制。
建立风险偏好管理机制，引领业务审慎合规发展。该行设置了总体风险偏好和单一风险偏好定量指标及其阈值，发挥风险偏好在整体战略落地、业务发展推动、增长潜力挖掘、市场竞争力提升等方面的引领作用。
搭建风险限额管理机制，动态监控限额执行情况。该行制定风险限额管理政策制度，规范风险限额设定、限额调整、超限额报告和处理程序；根据风险偏好，综合考虑资本、风险集中度、流动性、交易目的等，按照客户、行业、区域、产品等维度设定风险限额；并按月对风险限额进行监控，向董事会或经营管理层报送风险限额监测情况，确保各项经营活动的风险可控、合规经营。
开展内部资本充足评估工作，加强落实ICAAP管理。该行积极开展内部资本充足评估程序（ICAAP）建设工作，初步建立涵盖风险识别与评估、未来三年资本规划及资本充足率压力测试的内部资本充足评估程序，有效衔接新资本协议和监管要求。
探索建立前中后台联动机制，风险管理全面覆盖各环节。目前，该行探索建立了风险管理部前、中、后台联动的工作机制。
前台由风险控制中心及中小企专营中心派驻风险官组成，落实职责范围内业务的风险监测、分析、控制和报告；
中台为统筹管理中心，开展全面风险管理，牵头制定全面风险管理政策及风险偏好，实施压力测试，落实内部资本充足评估程序；
后台为数据支持中心，负责风险管理系统开发及维护、数据挖掘、建模分析，实现风险管理的量化分析。通过建立前、中、后台联动机制，使风险管理渗透到经营管理各层面，覆盖业务操作各环节。
对照巴塞尔新资本协议
推进全面风险管理建设
南海农商行不断扩大风险管理范围，按照《资本管理办法》要求，对第一支柱下的信用风险、市场风险、操作风险，以及第二、三支柱风险开展管理工作建设，以实现风险管理一体化。
信用风险管理方面。通过开展“信用风险计量项目”建设工作，提升了全面风险管理量化分析水平，并开发、验证了非零售和零售客户评级模型及非零售过渡期的债项评级模型；开发并投产了新一代信贷管理系统、个人客户营销管理平台等，以满足信用风险分析及日常管理需要。
市场风险管理方面。构建前中后台相分离的组织架构。该行的市场风险主要来源于金融市场业务，金融市场部是金融市场业务的前台交易部门，风险管理部（风险控制中心）是市场风险的管理部门，会计结算部是金融市场业务的后台结算部门，前中后台相互分离、紧密合作；建立市场风险限额体系。该行设立了损失容忍度、综合久期、组合DV01、单券止损以及结售汇综合头寸等市场风险限额，严格监测限额的执行情况。
操作风险管理方面。引入操作风险管理三大工具。根据自身实际，结合咨询机构先进经验，在全行范围内应用风险与控制自我评估（RCSA）、关键风险指标（KRI）和损失数据收集（LDC）等操作风险管理三大工具，持续完善操作风险管理手段，促进操作风险管理水平提升。
开发操作风险管理系统。2014年，该行开发建设了操作风险管理系统，系统包括流程梳理、风险与控制自我评估、关键风险指标、损失数据收集等13个功能模块，实现了对操作风险的集中管控。
第二支柱风险管理方面。风险偏好及风险限额管理方面，搭建了风险偏好形成体系及风险限额管理机制，强化风险管理的有效传导和动态监控。
内部资本充足评估程序方面，完成了“资本管理体系优化和内部资本充足评估程序（ICAAP）项目”建设工作，项目主要内容包括：搭建ICAAP治理架构和政策制度体系，建立风险识别与评估机制，创建资本管理体系，创建压力测试工作机制等。
流动性风险、银行账户利率风险管理方面，开发了资产负债管理系统，逐步实现流动性风险、银行账户利率风险等多维度的风险计量。
持续加大战略风险、声誉风险、信息科技风险、合规风险日常管理力度，实现上述风险的有效管控。
第三支柱建设方面。结合整体战略规划、“新资本协议和全面风险管理综合规划项目”和“资本管理体系优化和内部资本充足评估程序（ICAAP）项目”等建设成果，有效整合全行及外部咨询机构资源，逐步建立和完善了各类信息披露渠道、披露报告种类与格式，稳步提升信息披露水平。
探索将全面风险管理技术
运用于具体业务领域
南海农商行不断提升原有风险控制体系的有效性，同时使全面风险管理逐步渗透到全行经营管理工作中。
创立中小企派驻风险官机制，探索信用风险管控新思路。该行结合“小微金融业务作业体系标准化建设咨询项目”成果，创立了中小企专营中心派驻风险官机制，由风险管理部派出派驻风险官，负责业务审查审批及贷后管理工作，保障中小企专营中心风险管理工作有效开展。
组建风险控制中心，提升非传统信贷业务风险管控水平。根据“金融市场业务风险管理体系标准化建设咨询项目”成果，设立了风险控制中心。该中心由风险管理部管理，是南海农商行资金业务风险管理专设团队，独立履职，主要负责相关权限的资金业务的授信与业务审查、放款复核、风险监测以及经营性投资审批委员会工作支持等事项。
强化创新风险管理，持续完善新产品风险评审机制。完善产品开发流程，建立产品创新风险管理机制。构建了涵盖新产品立项、评审、开发、上线前风险审核等环节的新产品开发管理机制，加强新产品开发全流程管理，实现风险管控前置。
开展新产品风险评审培训，夯实风险评审工作基础。组织开展新产品风险评审培训，明确新产品风险评审职责分工、流程步骤、风险识别、评估要求。
扎实推进新产品风险评审，做实创新风险管理。以《新产品开发建议书》为基础，全面识别产品潜在的各类风险，拟定相应的风险防范措施。
做好产品上线前风险评审工作。评估、检查产品业务审批手续、制度及协议文本等是否满足上线要求，严格落实风险管控措施。
运用SAS系统等大数据量化分析技术和工具，为中小企专营中心贷前审批和贷后管理提供决策支持。对中小企历史数据进行多维度分析，包括金额维度、产品维度和行业维度等，通过各维度的量化分析，为科学设置业务审批权限提供依据。
完成中小企业客户评级打分卡，实现批量风险排序、批量客户评级和批量客户分层，并根据评级结果实施差异化审批路径以及差异化的贷后管理措施， 进一步优化审批流程和贷后管理工作。
应用数据量化技术，改变传统依赖人工判断的风控模式，逐步实现数据化、智能化风控，以打分卡为审批决策提供科学依据为抓手，逐步实现风险控制的人机结合。
运用打分卡工具批量积累标准化数据，为打分卡的持续优化与后续的数据挖掘工作打下坚实基础。
规划未来三年全面风险管理蓝图
未来三年，南海农商行将从组织保障、文化塑造、数据建设、流程完善等方面入手，实现自身风险管理能力的持续提升。
严格按照最新监管法规要求，做实全面风险管理体系。该行在现有制度体系的基础上完善工作机制，重点放在全行层级风险偏好形成的传导机制方面，保证该行的全面风险管理战略落实到具体业务中；
进一步发挥风险管理部全面风险管理统领作用，做好全行的全面风险管理体系建设；各单一风险管理部门要坚决打破部门本位的思想，在全行范围内实施单一风险的统一管理；
探索建设有南海农商行特色的全面风险管理文化体系。建立符合市场竞争要求的风险管理理念，在全行范围内营造主动合规的氛围，树立经营风险的理念，为全面风险管理制度安排的实施奠定坚实基础；
不断强化人才队伍建设。一方面要培养一批风险管理人才，尤其是数据挖掘方面的专家型人才；另一方面要选拔一批具备丰富业务经验的风险条线管理干部。
在全行大数据战略的统一部署下，不断提升大数据风控能力。不断完善风险管理系统建设。通过内部评级系统、风险预警系统和反欺诈系统的建设提升信用风险管理水平；在Comstar系统全面投产的基础上，通过市场风险管理系统的建设提升市场风险管理水平；通过三大工具的推广应用和操作风险管理系统的不断完善提升操作风险管理水平；在第一支柱三大风险管理系统建设完成后实现全面风险管理数据的统一管控和分析报告。
加快大数据基础设施建设，为风险管理数据挖掘筑牢基础。建立并不断优化风险管理数据实验室，充分整合行内数据，并在此基础上，逐步引入外部数据，大力发挥SAS系统功能，推动多维度交叉验证等风险管控手段的落地实施。
强化大数据风控技术推广力度，有效指导日常业务风险管理工作。一方面加强专才培养，储备一批具有量化分析能力的业务分析师，提升风险管理数据挖掘水平；另一方面加强行内业务团队的大数据风控培训，促使业务人员充分认识其强大作用，深入领会其基本操作思路。
根据业务发展需要，在微观层面不断探索并优化风险管理的模式、架构及流程。持续完善派驻风险官制度体系，探索传统信贷业务风控新思路。今年，南海农商行中小企专营中心试行了派驻风险官制度，量化分析，将产品标准化，通过构建以打分卡为核心的授信审批、贷后管理、产品定价体系和相互制衡的风险控制组织架构体系，提升风控效率和对关键风险点的管控水平。在此基础上，逐步将经验推广到其他业务领域和异地分支机构风险管控工作中。
持续提升风险控制中心运作效能，探索非传统信贷业务风控新思路。密切关注中央金融工作会议后监管层对SPV等创新型金融工具的监管思路，及时调整对金融市场、理财及投行业务的风险管控强度，一方面严格落实监管各项要求，另一方面不断探索适应业务发展需要的风控思路、方法和工具，为南海农商行业务的转型升级保驾护航。
持续增强新产品新业务的风险管理能力，保证业务创新依法合规、风险可控。在全行业务创新管理机制下不断提高风险管理模块的政策解读能力、市场研判能力和趋势分析能力，将统一的风险偏好体现在业务创新过程中，实现风险管理的有效前置。
未来，南海农商行将继续探索新的风险管理模式和手段，不断提升大数据风控水平，在提升风险管理能力上下功夫，以先进的全面风险管理体系为经营发展保驾护航，推动改革发展迈上新台阶。
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来源/南海农商行
主编/刘小萃 新媒体总监/李 博 编辑/李玉萌