【独家】2021中国新型农业经营主体发展分析报告（二）
——基于中国农业企业的调查
卷首语
乡村振兴，产业兴旺是重点，富有生命力和竞争力的农业企业是农业产业高质量发展的微观基础。近年来，我国不同类型的农业企业加快发育壮大，数量与质量不断提升，呈现出蓬勃向上的生命力。同时广大农业企业积极参与到巩固拓展脱贫攻坚成果与接续推进乡村振兴的事业中来，已经成为推进农业农村现代化建设和乡村振兴的重要力量。2021年农民日报社《新型农业经营主体发展研究》课题组全面系统梳理当前我国农业企业发展情况，研究分析农业企业身处的内外部发展环境及其运行规律，基于2020年全国农业企业发展相关调查，推出《2021中国新型农业经营主体发展分析报告——基于中国农业企业的调查》。本报告对农业企业的发展背景、发展概况、履行社会责任等情况进行了系统分析。
一、发展背景
农业产业化龙头企业是引领带动乡村全面振兴和农业农村现代化的生力军，是打造农业全产业链、构建现代乡村产业体系的中坚力量，是带动农民就业增收的重要主体。随着乡村振兴领域的拓展，更多涉农企业投入到乡村振兴中，与农业产业化龙头企业一起，形成发展乡村产业、服务乡村的农业企业队伍。根据农业农村部数据，截至2020年底，全国经县级以上农业产业化主管部门认定的龙头企业超过9万家，其中国家重点龙头企业1547家，省级以上近1.8万家，市级以上近6万家，培育农业产业化联合体7000多个，初步形成国家、省、市、县四级联动的乡村产业“新雁阵”。WIND数据库显示，2020年全国148家农业上市公司营业收入总额为4123.79亿元，同比增长25.42%。在新冠肺炎疫情影响下，农业企业实现逆势增长，抵御风险能力不断提升，整体呈现出蓬勃发展的态势。
二、发展概况
“2021中国农业企业500强”评价活动企业入围门槛为12.48亿元，是2018年评价活动开展以来最高的一届。2021中国农业企业500强（以下简称“500强农业企业”）覆盖了30个省（区、市），企业经营范围覆盖十余个行业，产业结构涵盖农业全产业链。
（一）空间分布、行业特征
01
空间分布
从500强农业企业的省份分布来看，如图所示，山东省500强农业企业数量最多，共86家；黑龙江省位列第二，企业数量为55家；500强农业企业数量超过15家的省份分别还有广东省30家、江苏省29家、江西省26家、四川省24家、湖北省23家、北京市21家、广西壮族自治区20家、河南省18家、福建省15家、湖南省15家以及河北省15家。
图 1 2021中国农业企业500强省份分布情况
从区域分布来看（如图所示），500强农业企业主要分布在东部地区 ，共有235家农业企业，占总数的47.0%。西部与中部地区农业企业分布数量相当，分别为98家和91家，分别占总数的19.6%和18.2%。东北地区最低，有76家农业企业，占总数的15.2%。
图2 2021中国农业企业500强区域分布情况
02
行业特征
从细分行业来看（如图 3所示），500强农业企业中从事食品加工的农业企业数量最多，有154家；其次为农业投入品（包括种苗、化肥、农药、兽药等）行业，有104家；畜牧业企业和粮油企业紧随其后，数量相近，分别为57家和53家；农业社会化服务、奶业、水产业相关农业企业数量较少，分别为20家、19家和8家。
图3 2021中国农业企业500强行业分布情况
03
企业上市情况
资本市场在提高直接融资比重、扩大农业农村有效投资、支持三农领域发展等方面发挥着重要作用。目前，500强农业企业中上市公司占比不足25%。2020年以来，共有11家农业企业通过首发上市或再融资募集资金，合计融资110.57亿元。其中，首发上市企业1家，融资规模7.59亿元；再融资企业10家，融资规模102.98亿元。2019年全年和2020年1至6月，农、林、牧、渔业上市公司分别发生并购重组45单和15单，涉及金额分别为64.89亿元和20.18亿元。当前，中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）持续推进资本市场改革开放深化，畜牧农业企业股权融资的制度环境不断优化。证监会2021年2月明确表示将严格按照《关于扩大农业农村有效投资 加快补上“三农”领域突出短板的意见》要求，支持更多符合条件的畜牧农业企业通过首发上市和再融资募集资金，充分发挥资本市场对扩大农业农村有效投资的支持作用；持续推动并购重组市场化改革，进一步提升企业融资便利，拓展投融资途径，更好地支持畜牧农业企业发展。
（二）基本财务情况
01
资产与负债
2020年，500强农业企业资产总额合计为39234.55亿元，企业平均资产规模为104.31亿元（有效样本数383家）。其中，资产规模排名前十位企业的资产总额共计18435.45亿元，占全部资产总额的46.99%，企业平均资产规模达到整体平均资产规模的17.67倍。
500强农业企业中有68家企业资产总额高于整体平均资产规模，平均资产规模为455.10亿元，其余313家企业平均资产规模为25.82亿元 。从分布来看（如下表所示），32家企业资产总额超过200亿元，占500强农业企业总数的8.2%；37家企业资产总额在100亿～200亿元，占9.5%；44家企业资产总额在50亿～100亿元，占11.3%；其余超过70%的企业资产总额低于50亿元，其中，91家低于10亿元。
关于成本与利润情况，2020年500强农业企业利润总额为2553.68亿元，企业利润均值为6.67亿元。500强农业企业利润率（利润总额/营业收入）均值为6.16%，127家企业利润率高于平均水平，其利润率均值为15.10%，其余255家企业利润率均值为1.71%，其中22家企业2020年利润率为负值，呈亏损状态。500强农业企业成本利润率均值为11.07%，86家企业成本利润率高于平均水平，其成本利润率均值为38.60%，其余289家企业成本利润率均值为2.87%，其中21家企业2020年成本利润率为负值。企业用工人数，500强农业企业职工人数平均值为5635人，有55家企业职工人数超过均值，职工人数均值达到27527人；其余293家企业职工人数均值为1526人。
02
营业收入与利润
从营业收入看，2020年500强农业企业营业收入总额为61078.87亿元，企业平均营业收入为122.16亿元。其中，营业收入排名前十位企业的营业收入共计18875.86亿元，占总额的30.90%；有97家营业收入高于整体平均水平，平均营业收入为474.55亿元；其余403家企业平均营业收入为37.34亿元。
从分布来看（如表 2所示），营业收入的分布情况与资产分布情况相似，超过60%的500强农业企业营业收入低于50亿元，72家企业营业收入超过200亿元。结合上文，从资产规模和营业收入的分布情况皆可以看出，农业企业呈现出市场份额向大型龙头企业集中、资源向头部企业整合的整体趋势。
关于成本与利润情况，2020年500强农业企业利润总额为2553.68亿元，企业利润均值为6.67亿元。500强农业企业利润率（利润总额/营业收入）均值为6.16%，127家企业利润率高于平均水平，其利润率均值为15.10%，其余255家企业利润率均值为1.71%，其中22家企业2020年利润率为负值，呈亏损状态。500强农业企业成本利润率均值为11.07%，86家企业成本利润率高于平均水平，其成本利润率均值为38.60%，其余289家企业成本利润率均值为2.87%，其中21家企业2020年成本利润率为负值。企业用工人数，500强农业企业职工人数平均值为5635人，有55家企业职工人数超过均值，职工人数均值达到27527人；其余293家企业职工人数均值为1526人。
分行业来看500强农业企业利润率情况，饮料和酒类、奶业行业农业企业平均利润率较高，分别达到15.93%和13.37%；畜牧业次之，平均利润率为8.84%；食品、农业投入品、饲料、农业社会化服务业企业利润率水平相近，均略微高于500强农业企业利润率均值6.16%；农产品流通、粮油、水产业农业企业利润率较低，不足3%。
图4 2021中国农业企业500强利润率行业分布情况
03
资产周转率
2020年，500强农业企业资产周转率（营业收入/资产总额）均值为2.79，88家农业企业资产周转率高于平均水平，其资产周转率均值为8.14，其余301家农业企业资产周转率均值为1.23。500强农业企业的资产经营质量和利用效率普遍较高。
（三）企业经营行为
01
品牌建设
2020年，500强农业企业品牌建设与广告投入总额为233.39亿元，占营业收入总额的0.7% ；平均每家企业品牌建设与广告投入为7051万元。其中，企业品牌建设与广告投入排名前十位的企业共计投入107.96亿元，占投入总额的46.26%，投入均值为全部500强企业均值的15.31倍。
60家企业品牌建设与广告投入高于平均水平，其投入额均值为3.41亿元，其余271家平均值为1067.6万元。饮料和酒类、粮油、农业投入品行业农业企业品牌建设与广告投入水平较高，品牌建设与广告投入均值皆超过1亿元。
02
电子商务交易情况
03
科技投入和科技推广
04
外贸出口情况
三、履行社会责任
（一）带动合作社情况
（二）与农户利益联结情况
企业带动农户的主要方式包括合同联结、合作联结、股份合作联结以及聘用农民工4种方式。采用合同联结方式的有266家企业，共带动农户1363.37万户，平均每家企业带动5.13万户；采用合作联结的有184家企业，共带动农户965.03万户，平均每家企业带动5.24万户；采用股份合作联结的有46家企业，共带动农户52.08万户，平均每家企业带动1.13万户；采用聘用农民工联结的有286家企业，共带动农户94.12万户，平均每家企业带动3291户。由此可见，聘用农民工和合同联结是企业普遍采用的联结方式，较少企业采用股份合作联结方式。而从带动农户效率来看，合作联结和合同联结带动效率较高，平均每家企业可以带动5万余户，高于股份合作联结和聘用农民工方式。
（三）带动农户增收情况
四、结语
当前我国农业企业发展“不均衡”，少数有规模的头部农业企业在创新引领力、国际竞争力方面与世界一流水平差距缩小，是推动农业产业做大做强、农业产业链条完善、农业企业抱团参与国际竞争的重要引领力量。从整体上看，数量庞大的头部以外的农业企业具有旺盛的生命力，但是存在市场竞争力弱、升级能力不足的现象，在品牌建设、科技推广方面整体投入偏弱。
未来，企业要在新发展格局下，找准高质量发展方向、路径和着力点，立足中国、放眼世界，争创国际一流农业企业。政府要在创投环境、金融服务、品牌建设、产业升级等方面深化服务，为农业企业发展创造更好环境，推动农业企业立足自身发展壮大的前提下，提升利用两个市场、两种资源的能力，推动农业企业创新融入“优先发展农业农村，全面推进乡村振兴”的战略任务中来，助力实现农业农村现代化。
郭芸芸（农民日报社）
王景伟（北大荒研究院）
胡冰川（中国社会科学院农村发展研究所）