【营口】建筑与房地产企业全流程涉税证据链构建实操训练营

建筑与房地产企业全流程涉税证据链构建实操训练营专题

营口  7月19-20日（2天）

报名咨询：010-80574763 佟军老师

■ 培训对象

房地产、建筑相关各大企业的老板、财务总监、税务总监、合同管理、法律部负责人、财务经理、税务经理、各会计师事务所、税务师事务所、代理记账公司和涉税咨询顾问公司的负责人及工作人员，造价经营人员、物资采购人员。

■ 课程背景

      真实性原则是纳税处理最重要的原则，即任何纳税处理都要基于客观事实，但由于客观事实无法全盘没有遗漏地保存并事后呈现，导致对客观事实的认定产生争议时，只能通过争议各方提交的证据推定的证据事实还原法律事实作为裁决的事实依据。因此，纳税人如何纳税，税务机关如何对纳税人进行税务行政处理，依据的是法律事实，而法律事实的载体就是证据。因此，企业进行涉税处理及风险防范时，必须构建完整的证据链,以证明其涉税业务的真实性，有效防范与化解税务风险。

      然而要掌握涉税证据链构建的精髓与技巧，财务人员仅仅进行知识的学习已经远远不够，必须将知识转化为解决实际问题的能力。我们特别安排2019年7月19-20日在海滨城市鲅鱼圈五星级—新红运大酒店召开“房地产企业、建筑企业全流程涉税证据链构建实操训练大会”本课程将改变传统以知识为导向的课堂讲授方法，突出能力导向，采用任务式教学模式，精选大量实战案例，采取研讨，互动交流的方式对房地产企业建筑业关键业务流程及特殊业务模式从项目立项与分期、明细账设立与成本对象划分、合同签订、账务处理、发票取得到纳税申报等整个涉税链条进行全面实战演练，使学员熟练掌握和运用房地产企业涉税证据链的构建方法，同时又提升了财务人员独立分析问题和解决问题的能力。

■ 主讲专家

      董老师：中国注册会计师，注册税务师，律师。多年从事财税方面的理论研究与实践。擅长企业纳税方案的设计，纳税风险控制，合同涉税风险管控、税企争议的协调以及集团公司的并购重组方案涉税论证与筹划。现任某大型培训中心首席培训师，国内五A级致通振业税务师事务所首席税务顾问，中国税务师行业后续教育特聘讲师，北京注册税务师协会专家师资库特聘讲师，房地产企业管理网特聘讲师，解税宝科技有限公司特聘专家。

      董老师是实战型企业培训师和资深财税顾问。先后在国内大中城市演讲几百场，培训过知名企业上千家，并兼任多家房地产公司及大型集团公司的税务顾问，先后为数十家大型集团企业进行纳税风险诊断和财务内控诊断，为企业成功地进行税收筹划,并创造了巨大的经济效益。讲课深入浅出、内容准确、分析透彻、操作实用，轻松自如，深受学员好评！ 

■ 课程收益

1．理解涉税证据链的构建意义与原理；

2．学会合同涉税风险识别的方法，规避涉税风险；

3．学会关键业务账务处理技巧及原始凭证编制技巧；

4．掌握税前扣除凭证的要求，保证扣除凭证合法合规；

5．构建完整的涉税证据链条；

6．分组讨论切合实际操作。

■ 课程内容

第一节：构建涉税证据链的意义和方法

1．什么是涉税证据链

2．为什么要构建涉税证据链

3．如何构建涉税证据链

⑴ 构建证据链的原则

⑵ 证据链构建的关键环节

⑶ 证据链构建的基本要求

第二节：涉税证据链的构建基础训练技巧

1．应税项目证据链构建

2．免税项目证据链构建

3．非应税项目证据链构建

第三节：房地产企业关键涉税业务的证据链构建训练

1．公司设立与项目立项环节涉税证据链的构建

⑴ 支付房屋租赁费水电费的财税处理与证据链构建

⑵ 项目分期与清算单位划分

⑶ 项目成本对象的确认

⑷ 开发成本明细账设置

⑸ 项目部支出如进项税额划分

⑹ 设计增值税明细账

2．项目资金管理环节涉税证据链构建

⑴ 融资方案涉税风险分析

⑵ 如何构建风险防范涉税证据链？

⑶ 支付利息的财税处理与各年度超标利息纳税调整方法 

⑷ 往来款挂账潜在的涉税风险与涉税证据链构建

⑸ 闲置资金购买理财产品的正确财税处理

3．土地招拍挂环节涉税证据链构建

⑴ 土地取得主体确定与决策失误证据链补充

⑵ 支付土地出让金的财税处理与证据链构建

⑶ 取得出让金返还的财税处理与证据链构建 

4．规划设计阶段涉税证据链构建

⑴ 软装设计及采购合同的风险分析、财税处理与证据链构建

⑵ 展台设计及施工合同的风险分析、财税处理与证据链构建

⑶ 支付设计费的财税处理与证据链构建

⑷ 向境外支付设计费、咨询费、租金和特许权使用费等财税处理与证据链构建

5．开发建设阶段涉税证据链构建

⑴ 签订建筑总分包合同应关注的证据链风险，挂靠经营证据链构建

⑵ 电梯销售及安装合同的财税处理与证据链构建

⑶ 临时售楼处施工合同的财税处理与证据链构建

⑷ 关于工程造价咨询合同的财税处理与证据链构建

⑸ 园林绿化合同的财税处理与证据链构建

⑹ 装修合同的财税处理与证据链构建

⑺ 关联装修公司签订精装修合同筹划与证据链构建

⑻ 总包合同价款调整与证据链构建

⑼ 地下车位成本分摊技巧与证据链完善

6．销售阶段涉税证据链构建

⑴ 销售合同涉税风险分析与优化

⑵ 商品房预售的财税处理与证据链构建

⑶ 地下人防车位有偿使用合同风险分析与证据链构建

⑷ 业主退房的财税处理与证据链构建

⑸ 销售代理与以老带新的财税处理与证据链构建

⑹ 不同促销模式的财税处理与证据链构建

⑺ 发票开具环节的风险分析与防范

⑻ 开发产品完工清算环节的财税处理与证据链构建

第四节：房地产企业特殊业务的证据链构建

1．拆迁还房财税处理与证据链构建

2．和解协议的财税处理与证据链构建

3．以房抵债协议的财税处理与证据链构建

4．接受非货币性资产投资财税处理与证据链构建

5．关联方之间划转资产财税处理与证据链构建

6．母公司派员为子公司工作的涉税证据链构建

7．异常发票及处理

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■ 咨询热线

010-80574763 佟军老师 

手机/微信：13681007031

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