深焦 | 大额保单有哪些常见的功能误区
随着高净值人群财富需求的发展，大额保单越来越受到富豪的钟爱，成为其管理财富的必备金融工具。香港首富李嘉诚便说过：“别人都说我很富有，拥有很多的财富。其实真正属于我个人的财富是给自己和亲人买了充足的人寿保险。”
但是在现实生活中，也有部分人士受到一些广告的误导，认为大额保单是避债、避税、避免传承风险的万能工具。在《深焦 | 高净值人士热衷的大额保单有哪些功能》一文中，我们便强调了大额保单的保全作用并不是绝对的，对此大家需要有一个正确的认识，避免陷入误区而招致风险隐患。
首先我们必须认清一个原则，即无论在哪个国家或地区，避债行为都属于非法行为，任何以逃避债务为目的的债务隔离规划都是侵犯债权人权益的违法行为。
因此，大额保单不是避债的工具，只是根据其特殊的结构和法律特性，在满足某些特定条件的情况下实现债务相对隔离。关于这种认知误区，社会上流传两种错误说法：
“人寿保单不被冻结、欠债不还、离婚不分”
依据《民事诉讼法》及《最高人民法院关于人民法院民事执行中查封扣押冻结财产的规定》，除法律明文规定不被查封、扣押、冻结的财产外，任何财产都可能被强制执行。而人寿保险的大部分权益都可以转化为财产，存在被冻结、扣押、查封的可能性。因此这种说法是错误的。
“投资型的人寿保险会被抵债，但保障型、不带分红的就不会被抵债”
依据《民事诉讼法》及《最高人民法院关于人民法院民事执行中查封扣押冻结财产的规定》，无论是投资型、还是保障型的人寿保险，只要转化为被执行人的个人财产权益，就可以被执行。所以，“投资型的人寿保险会被抵债，但保障型、不带分红的就不会被抵债”这种说法也是错误的。
忽视保单法定继承的风险
在保单的实际设计中，投保人和被保险人不是同一人的情况屡见不鲜，如夫妻互保、父母给未成年子女投保等。如果投保人先于被保险人死亡，且事先没有做任何安排，那么投保人的权益就会被认定为投保人的遗产，保单会因为发生法定继承而丧失很多原有的保全作用，继而面临诸多继承风险，具体如下：
继承前必须先清偿投保人生前债务；
如有多个继承人，则可能面临保单现金价值被分割的风险；
继承程序比较繁琐，不确定性大；
法定继承的遗产属于继承人夫妻共同财产，将来可能面临婚姻分割；
法定继承的遗产属于继承人的责任财产，可能被用于清偿继承人的债务。
受益人指定的误区
人寿保险的保全功能主要取决于其可以按照合同约定，实现资产在投保人、被保险人和受益人之间进行合理合法的转移，因此与受益人的指定是否合理有很大的关系。我们可以来看一个经典案例：
云南老板胡总身故后资不抵债，尚欠银行贷款上千万。但他购买的人寿保险产生的保险赔偿金720万元，因指定受益人为其未成年子女，故保险赔偿金720万元不属于胡总的遗产，不需要清偿胡总生前债务，也不需要办理任何继承手续，非常简洁、安全、高效地转移到了其未成年子女名下。
在这个案例中，胡总在指定身故受益人的时候，稍有不慎就会无法起到保全作用，可见合理指定受益人对实现财产保全的重要性，而该情况下常见的错误安排有以下两种：
未明确指定身故受益人，或者原身故受益人死亡后，未及时重新指定身故受益人，从而导致身故保险金作为被保险的遗产而被清偿债务。
指定妻子为第一顺位受益人，未指定第二顺序继承人；或者指定其两个儿子为第二顺序受益人。在这种安排下，若妻子本身负有无限连带清偿责任，那么这笔保险金依然无法摆脱被执行的命运。
忽视受益人身份变化的风险
《保险法司法解释（三）》颁布后，关于保险受益人问题有了一个重大变化，即受益人的约定包括姓名和身份关系，保险事故发生时身份关系发生变化的，认定为未指定受益人，按法定受益人处理。这就会导致保险受益金重新变为法定继承的财产而面临诸多风险和繁杂的继承程序。
为了防止这种情况的发生，我们可以指定配偶为第一顺位受益人，子女、父母为第二顺位受益人，当然这样安排的前提条件是不存在夫妻共同债务的风险。如若不然，则建议指定子女为第一顺位受益人，配偶为第二顺位受益人，当子女未成年时，配偶作为监护人依然对财产拥有实际控制权。
这世上没有十全十美的万能工具，大额保单亦是如此，其资产保全的功能并非绝对。而我们在进行财富管理时，亦要先树立好正确的财富理念，在合法合规的前提下进行筹划，只有这样才能保证财富的传承恒远。
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