【轻松办】涉税服务机构操作说明（十二）——通过电子申报软件上传申报文件之“纳税申报”

功能描述 

该模块用于上传从电子申报软件中生成的申报文件，以及申报成功的报表打印。上传的文件类型的包括：正常申报、逾期申报和更正申报。不同类型申报文件对应不同的功能菜单。

本节内容

纳税申报：用于申报本属期内未申报成功的所有税种。（不包含企业所得税年度纳税申报表和企业年度关联业务往来汇总表）

操作步骤-纳税申报

1. 登录国家税务总局天津市电子税务局，以涉税服务机构企业身份登录，点击菜单【税费申报及缴纳】—>【客户端文件申报】—>【纳税申报】。

2. 右边工作区中，需要选择对应的企业信息后，点击下一步进入上传文件页面。

3. 单击“浏览…”按钮选择需要上传的申报文件，单击“上传申报文件”。

普通申报文件格式为：SB纳税人识别号-生成日期.dat

如：SB12000000000001-20121204.dat。 

 CA纳税人申报文件的格式为：CASB纳税人识别号-生成日期.dat

如：CASB12000000000001-20121204.dat。

以下申报过程是增值税一般纳税人在申报“增值税”的过程中所有可能出现的情况（主要包括：触发所属税务机关设置 “告知信息”、“回收信息”、“一窗式校验”以及“高压预警”等情况）。

4. 如果该纳税人触发了所属税务机关设置的告知信息，系统将会显示触发的告知信息，以供纳税人阅读，并提供告知附件的下载。纳税人需要下载全部附件，在未勾选“已阅读确认”前，“继续申报”按钮是不能点击下一步操作的。

 勾选中“已阅读确认”后，表示已确认相关信息，就可以点击“继续申报”按钮，进入下一步。

5.如果该纳税人触发了所属税务机关设置的回收信息，系统将会显示触发的回收信息，以供纳税人阅读，并提供回收附件的上传功能。

纳税人可点击“”选择要报送的“回收附件”文件，点击“下一步” 上传到系统，验证通过后，方可继续申报。

注意

（1）用户在申报过程中触发告知信息，如果未能及时下载告知附件，可通过【纳税人告知回收处理】再次下载。

（2）用户在申报过程中触发回收信息，如果上传的附件不正确或者上传后需要调整，可通过【纳税人告知回收处理】再次上传。

6. 进入申报校验页面。系统会提示：“您申报了增值税一般纳税人申报表，如果有《海关完税凭证抵扣清单》或《增值税运输发票抵扣清单》，请先使用“四小票申报”功能申报抵扣清单，避免影响增值税正常申报！”。

核实当前所属期是否需要申报四小票后，点击“确定”按钮，继续进行申报。

在该页面显示本次申报的所有税种，点击对应报表中的“查看”可以看到报表中的明细信息。

注意

如果本次申报文件中税种没有通过校验，系统会给出相应的提示信息，则此税种将不能继续申报。纳税人可根据提示信息修改申报表。

7. 点击“下一步（提交申报）”按钮，会触发事前高压线预警信息，根据提示信息进行下一步处理。触发的预警信息是提示性信息，查看后可以继续申报，直到申报成功。

 如果触发事前高压线预警后“下一步（提交申报）”按钮不能点击，表示不能继续进行申报，要根据提示信息进行对应的操作或联系本企业的专管员。

8. 通过事前高压线后，进入金三一窗式比对过程，会有如下情况。

情况一：

增值税一窗式比对相符

系统在一窗式比对通过之后，直接进行申报，并返回申报结果。

点击“查看一窗式比对明细”按钮，显示本次触发一窗式比对的明细信息。

点击“查看服务器端数据”按钮，可以查看服务器返回的各项数据信息。

点击“查看增值税纳税申报比对管理操作规程”，在弹出网页中查看有关金三一窗式比对校验的各项规章制度。

情况二：

增值税一窗式比对不通过

系统会给出金三增值税一窗式比对详细信息。

系统会提示比对通过和不通过各项数据信息，在该页面会有三个按钮，分别为：

点击“查看服务器端数据”按钮，可以查看服务器返回的各项数据信息。

点击“查看增值税纳税申报比对管理操作规程”，在弹出网页中查看有关金三增值税一窗式比对校验的各项规章制度。

点击“下一步（提交申报）”按钮，此时系统会给出提示信息。

 点击“继续申报（不含增值税）”将申报本次文件中除增值税以外的税种。

点击“暂不申报”返回金三一窗式比对页面。   

点击“继续申报（含增值税）”将继续申报（含增值税）上传的所有的税种信息。此时会有两种结果。

选择“继续申报（含增值税）”系统进行校验，返回申报结果。

点击“查看一窗式比对明细”按钮，可以查看此次申报触发的金三增值税一窗式比对详细信息。

点击“查看服务器端数据”按钮，可以查看服务器返回的各项数据信息。

点击“查看增值税纳税申报比对管理操作规程”，在弹出网页中查看有关金三一窗式比对校验的各项规章制度。

情况三：

如果纳税人没有通过系统校验，则直接提示申报失败，并给出提示信息。

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制作：天津市税务局纳税服务处

编发：天津税务

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