【规范整理】货币犯罪刑法规范总整理（2023.9.24更新）
（来源：《刑法规范总整理》（第十三版），法律出版社2023年版）
【现行刑法】
第一百七十条【伪造货币罪】伪造货币的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；有下列情形之一的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：
（一）伪造货币集团的首要分子；
（二）伪造货币数额特别巨大的；
（三）有其他特别严重情节的。
第一百七十一条【出售、购买、运输假币罪】出售、购买伪造的货币或者明知是伪造的货币而运输，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。
【金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪】银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金或者没收财产；情节较轻的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金。
伪造货币并出售或者运输伪造的货币的，依照本法第一百七十条的规定定罪从重处罚。
第一百七十二条【持有、使用假币罪】明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。
第一百七十三条【变造货币罪】变造货币，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。
目录
【相关规范】
一、现行有效的刑法规范
1. 关于审理伪造货币等案件具体应用法律若干问题的解释（2000年）
2. 全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要（2001年）
3. 关于制造、销售用于伪造货币的版样的行为如何定性问题的批复（2003年）
4.关于马党权变造货币案中变造货币数额认定问题的批复（2003年）
5.关于伪造缅甸货币行为定性问题的批复（2004年）
6.关于对制贩假贵金属纪念币行为性质认定问题的批复（2007年）
7.关于若干经济犯罪案件如何统计涉案总价值、挽回经济损失数额的批复（2008年）
8.关于对贩卖伪造的澳大利亚法定贵金属纪念币有关问题的批复（2009年）
9.关于严厉打击假币犯罪活动的通知（2009年）
10. 关于审理伪造货币等案件具体应用法律若干问题的解释（二）（2010年）
11.对外国残损、变形硬币进行加工修复是否属于“变造货币”问题的研究意见（2012年）
12.关于对外国残损、变形硬币进行加工修复是否属于“变造货币”征求意见的复函（2012年）
13. 关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）（2022年）
14.郭四记、徐维伦等人伪造货币案（2023年）
二、失效的刑法规范
1. 中华人民共和国刑法（1979年）
2. 对《关于对黄炳光等六名被告人贩运伪造的外汇兑换券一案的请示》的电话答复（1983年）
3. 关于伪造货币、有价证券犯罪案件立案标准(试行)（1992年）
4. 关于办理伪造国家货币、贩运伪造的国家货币、走私伪造的货币犯罪案件具体应用法律的若干问题的解释（1994年）
5. 关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定（1995年）
6. 关于农村合作基金会从业人员犯罪如何定性问题的批复（2000年）
7. 关于经济犯罪案件追诉标准的规定（2001年）
8. 关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）（2010年）
正文
【相关规范】
现行有效的刑法规范
关于审理伪造货币等案件具体应用法律若干问题的解释［2000年4月20日最高人民法院审判委员会第1110次会议通过，2000年4月20日发布，自2000年9月14日起施行，法释（2000）26号］
第一条 伪造货币的总面额在二千元以上不满三万元或者币量在二百张(枚)以上不足三千张(枚)的，依照刑法第一百七十条的规定，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
伪造货币的总面额在三万元以上的，属于“伪造货币数额特别巨大”。
行为人制造货币版样或者与他人事前通谋，为他人伪造货币提供版样的，依照刑法第一百七十条的规定定罪处罚。
第二条 行为人购买假币后使用，构成犯罪的，依照刑法第一百七十一条的规定，以购买假币罪定罪，从重处罚。
行为人出售、运输假币构成犯罪，同时有使用假币行为的，依照刑法第一百七十一条、第一百七十二条的规定，实行数罪并罚。
第三条 出售、购买假币或者明知是假币而运输，总面额在四千元以上不满五万元的，属于“数额较大”；总面额在五万元以上不满二十万元的，属于“数额巨大”；总面额在二十万元以上的，属于“数额特别巨大”，依照刑法第一百七十一条第一款的规定定罪处罚。
第四条 银行或者其他金融机构的工作人员购买假币或者利用职务上的便利，以假币换取货币，总面额在四千元以上不满五万元或者币量在四百张(枚)以上不足五千张(枚)的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金；总面额在五万元以上或者币量在五千张(枚)以上或者有其他严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金或者没收财产；总面额不满人民币四千元或者币量不足四百张(枚)或者具有其他情节较轻情形的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金。
第五条 明知是假币而持有、使用，总面额在四千元以上不满五万元的，属于“数额较大”；总面额在五万元以上不满二十万元的，属于“数额巨大”；总面额在二十万元以上的，属于“数额特别巨大”，依照刑法第一百七十二条的规定定罪处罚。
第六条 变造货币的总面额在二千元以上不满三万元的，属于“数额较大”；总面额在三万元以上的，属于“数额巨大”，依照刑法第一百七十三条的规定定罪处罚。
第七条 本解释所称“货币”是指可在国内市场流通或者兑换的人民币和境外货币。
货币面额应当以人民币计算，其他币种以案发时国家外汇管理机关公布的外汇牌价折算成人民币。
全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要［最高人民法院2001年1月21日，法[2001]8号］
二、座谈会重点研究讨论了……，并形成了一致意见：
（二）关于破坏金融管理秩序罪
2．关于假币犯罪
假币犯罪的认定。假币犯罪是一种严重破坏金融管理秩序的犯罪。只要有证据证明行为人实施了出售、购买、运输、使用假币行为，且数额较大，就构成犯罪。伪造货币的，只要实施了伪造行为，不论是否完成全部印制工序，即构成伪造货币罪；对于尚未制造出成品，无法计算伪造、销售假币面额的，或者制造、销售用于伪造货币的版样的，不认定犯罪数额，依据犯罪情节决定刑罚。明知是伪造的货币而持有，数额较大，根据现有证据不能认定行为人是为了进行其他假币犯罪的，以持有假币罪定罪处罚；如果有证据证明其持有的假币已构成其他假币犯罪的，应当以其他假币犯罪定罪处罚。
假币犯罪罪名的确定。假币犯罪案件中犯罪分子实施数个相关行为的，在确定罪名时应把握以下原则：（1）对同一宗假币实施了法律规定为选择性罪名的行为，应根据行为人所实施的数个行为，按相关罪名刑法规定的排列顺序并列确定罪名，数额不累计计算，不实行数罪并罚。（2）对不同宗假币实施法律规定选择性罪名的行为，并列确定罪名，数额按全部假币面额累计计算，不实行数罪并罚。（3）对同一宗假币实施了刑法没有规定为选择性罪名的数个犯罪行为，择一重罪从重处罚。如伪造货币或者购买假币后使用的，以伪造货币罪或购买假币罪定罪，从重处罚。（4）对不同宗假币实施了刑法没有规定为选择性罪名的数个犯罪行为，分别定罪，数罪并罚。
出售假币被查获部分的处理。在出售假币时被抓获的，除现场查获的假币应认定为出售假币的犯罪数额外，现场之外在行为人住所或者其他藏匿地查获的假币，亦应认定为出售假币的犯罪数额。但有证据证实后者是行为人有实施其他假币犯罪的除外。
制造或者出售伪造的台币行为的处理。对于伪造台币的，应当以伪造货币罪定罪处罚；出售伪造的台币的，应当以出售假币罪定罪处罚。
你总队《关于对买卖假币胶片行为定性问题的请示》（广公（经）字[2003]439号）收悉。经研究并征询最高人民检察院、最高人民法院有关部门的意见，现批复如下：
根据《最高人民法院关于审理伪造货币等案件具体应用法律若干问题的解释》（法释[2000]26号）以及《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》的有关规定，对制造、销售用于伪造货币的版样的行为以伪造货币罪定罪处罚。
关于马党权变造货币案中变造货币数额认定问题的批复（公安部经济犯罪侦查局2003年11月12日 公经[2003]1329号）
江西省公安厅经侦总队：
关于伪造缅甸货币行为定性问题的批复（公安部经济犯罪侦查局2004年3月31日 公经[2004]493号）
你总队《关于我省公安机关查获一起伪造假缅币案件适用法律有关问题的请示》（云公传发[2004]30号）收悉。经研究并商最高人民法院刑二庭、最高人民检察院侦查监督厅和国家外汇管理局综合司同意，现批复如下：
关于对制贩假贵金属纪念币行为性质认定问题的批复（公安部经济犯罪侦查局2007年11月2日 公经〔2007〕2548号）
关于若干经济犯罪案件如何统计涉案总价值、挽回经济损失数额的批复（公安部办公厅2008年11月5日 公经[2008]214号）
云南省公安厅警令部：
(一)澳大利亚法定货币(含贵金属纪念币)的官方造币厂只有澳大利亚皇家造币厂和澳大利亚珀斯造币厂，两造币厂均未生产过“五牛图”纯金纪念币。
(二)所谓“五牛图”纯金纪念币不是澳大利亚法定货币。澳大利亚金币控股有限公司(在澳名称为澳大利亚金币总公司)是在澳注册的私人公司，并不具有生产和发行澳大利亚法定货币资格。
(三)按照中国人民银行和海关总署《关于对进口黄金及其制品加强管理的通知》(银发[1998] 363号)、《关于重申对进口金银及其制品加强管理的有关规定的通知》(银发[1989] 244号)有关规定，国外金银纪念币进口须经中国人民银行审批，按照国务院有关取消第二批行政审批项目的决定，从2003年3月21日起，人民银行已停止审批白银进口(含银铸币)，进口白银海关按照有关规定办理。目前，金质纪念币的进口仍须经中国人民银行审批。
(四)对北京××投资顾问有限公司仿制澳大利亚金币控股有限公司的商标、包装销售“五牛图”纯金纪念币的行为，有侵权的嫌疑，而澳大利亚金币控股有限公司本身也有混淆视听的行为，其如何处理，请你处依据已掌握的证据，征求有关部门意见后，予以处理。
三、严格依法，从严惩处。各地公安司法机关办理假币犯罪案件要始终坚持依法严惩的原则，坚决杜绝以罚代刑、以拘代刑、重罪轻判、降格处理，充分发挥刑罚的震慑力。公安机关对于涉嫌假币犯罪的，必须依法立案，认真查证；对有证据证明有犯罪事实，可能判处徒刑以上刑罚的犯罪嫌疑人，要尽快提请批准逮捕并抓紧侦办，及时移送审查起诉。检察机关对于公安机关提请批准逮捕、移送审查起诉的假币犯罪案件，符合批捕、起诉条件的，要依法尽快予以批捕、起诉。共同犯罪案件中虽然有同案犯在逃，但对于有证据证明有犯罪事实的已抓获的犯罪嫌疑人，要依法批捕、起诉；对于确实需要补充侦查的案件，要制作具体、详细的补充侦查提纲。人民法院对于假币犯罪要依法从严惩处，对于假币犯罪累犯、惯犯、涉案假币数额巨大或者全部流入社会的犯罪分子，要坚决重判；对于伪造货币集团的首要分子、骨干分子，伪造货币数额特别巨大或有其他特别严重情节，罪行极其严重的犯罪分子，应当判处死刑的，要坚决依法判处死刑。上级法院要加强对下级法院审判工作的指导，保障依法及时正确审判假币犯罪案件。
关于审理伪造货币等案件具体应用法律若干问题的解释（二）［2010年10月11日由最高人民法院审判委员会1498次会议通过，2010年10月20日公布，自2010年11月3日起施行］
第一条 仿照真货币的图案、形状、色彩等特征非法制造假币，冒充真币的行为，应当认定为刑法第一百七十条规定的“伪造货币”。
对真货币采用剪贴、挖补、揭层、涂改、移位、重印等方法加工处理，改变真币形态、价值的行为，应当认定为刑法第一百七十三条规定的“变造货币”。
第二条 同时采用伪造和变造手段，制造真伪拼凑货币的行为，依照刑法第一百七十条的规定，以伪造货币罪定罪处罚。
第三条 以正在流通的境外货币为对象的假币犯罪，依照刑法第一百七十条至第一百七十三条的规定定罪处罚。
假境外货币犯罪的数额，按照案发当日中国外汇交易中心或者中国人民银行授权机构公布的人民币对该货币的中间价折合成人民币计算。中国外汇交易中心或者中国人民银行授权机构未公布汇率中间价的境外货币，按照案发当日境内银行人民币对该货币的中间价折算成人民币，或者该货币在境内银行、国际外汇市场对美元汇率，与人民币对美元汇率中间价进行套算。
第四条 以中国人民银行发行的普通纪念币和贵金属纪念币为对象的假币犯罪，依照刑法第一百七十条至第一百七十三条的规定定罪处罚。
假普通纪念币犯罪的数额，以面额计算；假贵金属纪念币犯罪的数额，以贵金属纪念币的初始发售价格计算。
第五条 以使用为目的，伪造停止流通的货币，或者使用伪造的停止流通的货币的，依照刑法第二百六十六条的规定，以诈骗罪定罪处罚。
第六条 此前发布的司法解释与本解释不一致的，以本解释为准。
对外国残损、变形硬币进行加工修复是否属于“变造货币”问题的研究意见（最高人民法院研究室的解释，来源：《司法研究与指导》2012年总第2辑）
（三）制造货币版样或者为他人伪造货币提供版样的；
（四）其他伪造货币应予追究刑事责任的情形。
第十五条 〔出售、购买、运输假币案（刑法第一百七十一条第一款）〕出售、购买伪造的货币或者明知是伪造的货币而运输，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（一）总面额在四千元以上或者币量在四百张（枚）以上的；
（二）总面额在二千元以上或者币量在二百张（枚）以上，二年内因出售、购买、运输假币受过行政处罚，又出售、购买、运输假币的；
（三）其他出售、购买、运输假币应予追究刑事责任的情形。
在出售假币时被抓获的，除现场查获的假币应认定为出售假币的数额外，现场之外在行为人住所或者其他藏匿地查获的假币，也应认定为出售假币的数额。
第十六条 〔金融工作人员购买假币、以假币换取货币案（刑法第一百七十一条第二款）〕银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币，总面额在二千元以上或者币量在二百张（枚）以上的，应予立案追诉。
第十七条 〔持有、使用假币案（刑法第一百七十二条）〕明知是伪造的货币而持有、使用，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（一）总面额在四千元以上或者币量在四百张（枚）以上的；
（二）总面额在二千元以上或者币量在二百张（枚）以上，二年内因持有、使用假币受过行政处罚，又持有、使用假币的；
（三）其他持有、使用假币应予追究刑事责任的情形。
第十八条 〔变造货币案（刑法第一百七十三条）〕变造货币，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（一）总面额在二千元以上或者币量在二百张（枚）以上的；
（二）总面额在一千元以上或者币量在一百张（枚）以上，二年内因变造货币受过行政处罚，又变造货币的；
（三）其他变造货币应予追究刑事责任的情形。
第八十二条 对于预备犯、未遂犯、中止犯，需要追究刑事责任的，应予立案追诉。
【要旨】
行为人为直接实施伪造货币人员提供专门用于伪造货币的技术或者物资的，应当认定其具有伪造货币的共同犯罪故意。通过网络积极宣传、主动为直接实施伪造货币人员提供伪造货币的关键技术、物资，或者明知他人有伪造货币意图，仍积极提供专门从事伪造货币相关技术、物资等，应当认定其在共同伪造货币犯罪中起主要作用，系主犯，对其实际参与的伪造货币犯罪总额负责。对于通过网络联络、分工负责、共同实施伪造货币犯罪案件，检察机关应当注重对伪造货币犯罪全链条依法追诉。
失效的刑法规范
中华人民共和国刑法[1979年7月1日第五届全国人民代表大会第二次会议通过、1979年7月6日全国人民代表大会常务委员会委员长令第五号公布、自1980年1月1日起施行]
第一百二十二条 伪造国家货币或者贩运伪造的国家货币的，处三年以上七年以下有期徒刑，可以并处罚金或者没收财产。
犯前款罪的首要分子或者情节特别严重的，处七年以上有期徒刑或者无期徒刑，可以并处没收财产。
对《关于对黄炳光等六名被告人贩运伪造的外汇兑换券一案的请示》的电话答复（最高人民法院刑一庭1983年3月17日）
上海市高级人民法院：
你院沪高刑核字第三十一号《关于对黄炳光等六名被告人贩运伪造的外汇兑换券一案的请示》收悉，答复如下：
经商国家外汇管理局认为，兑换券的性质，现在尚无明文规定。从实际使用情况看，兑换券是含有外汇价值的人民币代用券，和人民币一样在国内流通，具有国家货币的职能。经我们研究：对本案黄炳光等六名被告人贩运伪造的外汇兑换券的处理，可直接依照刑法第一百二十二条定罪判刑，不必类推。
附：黄炳光等六名被告人贩运外汇兑换券案的案情介绍
被告人黄炳光，男，４１岁，原系香港商人；黄李珠，男，２７岁，无业；李永生，男，３０岁，原系香港小贩；黄穗生，男，２６岁，原系香港商人。上述四名被告人均系香港居民。被告人许仲国，男，２６岁，无业；谢伟明，男，２３岁，无业，均住广东省广州市。
１９８６年３月下旬，被告人黄炳光在香港与被告人黄李珠共谋将一批伪造的面值为５０元的外汇兑换券贩运到内地，以１００元伪造的兑换券换３６元港币，进行倒卖，获利均分。３月２６日，黄李珠勾结被告人李永生、黄穗生在香港策划：由黄穗生乘去内地做药材生意之机，以１００元伪造的兑换券换４５元港币进行贩卖，得利三人平分；贩卖前先去广州市窥察市场行情，寻找买主；并约定第二天在广州市胜利宾馆碰头。３月２７日下午，黄李珠、李永生到广州胜利宾馆找先去广州的黄穗生未着。在宾馆门口黄李珠适遇被告许仲国、谢伟明等人，黄李珠即与许、谢策划，许、谢表示愿意帮助贩卖４万元伪造的兑换券。之后，黄李珠和黄穗生进一步策划实施贩运的方法，并决定用卡车将伪造的兑换券偷运入境。
４月１日下午，黄炳光将１８万元伪造的兑换券交给黄李珠和李永生，并提出获利后扣除其本钱外，再对半分。４月２日上午，黄李珠、李永生在事先约定的香港墩城酒楼将１８万元伪造的兑换券交给黄穗生，由黄穗生交给关国基（另案处理），黄对关谎称：“这是黄色照相底片，打开后要曝光的”，要关设法偷运入境，并商定当晚在广州市人人餐馆交钱取货。当日下午，由关国基将１８万元伪造的兑换券藏匿在货车驾驶室内偷运入境。
伪造的兑换券被运入境后，黄李珠、黄穗生曾分别在广州向他人进行兜售未逞。黄李珠遂去许仲国住处找许贩卖。许又纠合谢伟明共同贩卖，并以３５元人民币换１００元伪造的兑换券的比值，用１．４万元人民币从黄李珠处购得伪造的兑换券４万元。嗣后，许仲国向谢伟明提出去上海贩卖。４月１７日，许仲国、谢伟明等人身藏１．５万余元伪造的兑换券潜入本市。许、谢在沪出卖１２００元，非法所得人民币１４９０元。经群众检举揭发，４月２２日许、谢在本市被公安机关抓获。
上述１８万元伪造的兑换券，黄李珠除将其中４万元卖给许仲国等人外，其余１４万元均交由李永生于４月６日转移到广东省东莞市其父母家藏匿。４月１２日，黄李珠、李永生等人携带３万元伪造的兑换券先后前往广西桂林、浙江杭州、上海等地贩卖。
４月１７日，黄穗生亦向黄李珠索取了３万元伪造的兑换券伺机贩卖，因案发未逞。
关于变造国家货币的行为应如何定罪问题的电话答复（最高人民法院研究室１９８５年８月２日）
陕西省高级人民法院：
你院陕高法研（１９８５）１９号请示收悉。对于变造国家货币构成犯罪的行为，我们同意中国人民银行总行（８２）银函字第２１７号函的意见。根据变造国家货币的数额、情节，构成犯罪的，即应按照中华人民共和国刑法第一百二十二条伪造国家货币罪处理。
此复
附一：陕西省高级人民法院关于变造国家货币应如何处理的请示报告（陕高法研〔１９８５〕１９号）
最高人民法院：
我省有的地方人民法院就变造国家货币的行为是否构成犯罪问题，请示我院。经我们研究认为，我国刑法只规定“伪造国家货币或者贩运伪造的国家货币的”构成破坏社会主义经济秩序罪，而对变造国家货币的行为没有规定要给予治罪。故对变造国家货币的行为是否给予治罪，缺乏法律依据。另我们查得的中国人民银行总行１９８２年８月２１日向银行系统下达的“关于变造国家货币按伪造国家货币治罪的函”中称，对变造国家货币的案件应如何处理的问题，“总行曾向全国人民代表大会常务委员会法制委员会反映，现经全国人大常委会法制委员会同意，明确如下：对变造国家货币构成刑事犯罪时，应按照中华人民共和国刑法第一百二十二条伪造国家货币罪处理。”但未见最高人民法院转发总行的上述函件。因此，应否执行中国人民银行总行这一函件精神，我们也拿不定。故请对变造国家货币案件应如何处理的问题，给予批示。
附：中国人民银行总行《关于变造国家货币按伪造国家货币治罪的函》抄件一份。
１９８５年７月２２日
附二：中国人民银行关于变造国家货币按伪造国家货币治罪的函（（８２）银函字第２１７号）
近来，各地银行来函来电反映，在国家《刑法》中，只有伪造国家货币或者贩运伪造的国家货币为破坏社会主义经济秩序罪。而对变造人民币如何治罪却不太明确。各地政法部门在审理变造人民币案件中遇到了困难，要求银行予以明确。为此，总行曾向全国人民代表大会常务委员会法制委员会反映，现经全国人大常委会法制委员会同意，明确如下：对变造国家货币构成刑事犯罪时，应依照中华人民共和国刑法第一百二十二条伪造国家货币罪处理。
现通知各行，今后遇到问题及处理变造人民币案件的法律根据时即可按此答复。
１９８２年８月２１日
关于伪造货币、有价证券犯罪案件立案标准（试行）（公安部1992年11月19日）
根据《中华人民共和国刑法》和公安部《关于刑事侦察部门分管的刑事案件及其立案标准和管理制度的规定》(公发(1979)182号文件)等有关规定，结合各地公安机关办理伪造案件的实际情况，经征求最高人民法院、最高人民检察院有关部门的意见，对伪造货币、有价证券犯罪案件立案标准试行如下：
一、具有下列情形之一的，应予立案侦查：
1.伪造国家货币和国家财政金融债券的；
2.伪造其他有价证券和票据总面值在300元(含本数在内，下同)以上的；
3.贩卖、运输、窝藏伪造的国家货币、国家财政金融债券的；
4.明知是伪造的国家货币、国家财政金融债券而使用、存储、夹寄，数额在300元或10张以上的；
5.故意使用、贩卖、窝藏伪造的其他有价证券和票据，非法获利500元以上的；
6.教唆他人伪造、贩卖、运输、窝藏、使用、存储、夹寄伪造的国家货币或有价证券和票据的；
7.走私伪造国家货币的；
8.窝藏或出具伪证，包庇伪造国家货币或国家财政金融债券犯罪分子的；包庇贩运或大量投放假币犯罪分子的。
二、具有下列情形之一的，立为重大案件：
1.以手工印刷方式伪造国家货币或国家财政金融债券的；
2.以其他手工方式伪造国有货币或国家财政金融债券的，数额在1000元或100张以上的；
3.伪造其他有价证券和票据总面额在1000元以上的；
4.运输、贩卖、窝藏伪造的国家货币或国家财政金融债券，数额在1000元或100张以上的；
5.明知是伪造的国家货币或国家财政金融债券而使用、存储、夹寄，数额在2000元或200张以上的；
6.故意使用、贩卖、窝藏伪造的其他有价证券和票据，非法获利2000元以上的；
7.传授伪造技术或方法的；
8.集团犯罪的；
9.走私伪造的国家货币数额在1000元或100张以上的。
三、具有下列情形之一的，立为特别重大案件：
1.以机构印刷方法伪造国家货币或国家财政金融债券的；
2.以手工方式伪造国家货币或国家财政金融债券，数额在10000元或1000张以上的；
3.伪造其他有价证券和票据总面额在10000元以上的；
4.武装贩运伪造的国家货币或国家财政金融债券的
5.传授伪造技术或方法，造成危害特别严重的；
6.运输、贩卖、窝藏伪造的国家货币或国家财政金融债券，数额在10000元或1000张以上的；
7.金融、财会工作人员利用职务之便伪造或贩运、投放伪造的国家货币或国家财政金融债券的；
8.走私伪造的国家货币数额在10000元或1000张以上的；
9.各省、自治区、直辖市公安厅、局认为构成特别重大案件的。
四、对上述规定的几点说明：
1.“国家货币”是指人民币。
2.伪造、贩运、投放在中国境内合法兑换的外币及被我边境地区居民普遍使用的外币，参照伪造国家货币和贩运伪造的国家货币案件的立案标准立案。外币面值按发案时国家公布的外汇兑换比价计算。
3.购买、窝藏、夹寄伪造的货币，按贩运伪造的国家货币罪立案。
4.“国家财政金融债券”是指中央财政金融部门依法发行的国家公债券、国库券、金融债券等有价证券。
5.“其他有价证券和票据”是指由财政、金融、工商、税务等国家职能部门发放或统一管理的支票、股票等有价证券，以及刑法第一百二十四条所列各种有价凭证。
6.“其他手工方式”是指用描绘、拓印等手工技能伪造货币、有价证券的或用剪贴、粘补、拼接、揭页等方法改变货币和有价证券形式，使之“升值”的伪造方法。
7.“机构印刷方法”是利用印刷机、复印机或其它先进机器和科学仪器伪造货币、有价证券的方法。
关于办理伪造国家货币、贩运伪造的国家货币、走私伪造的货币犯罪案件具体应用法律的若干问题的解释［最高人民法院1994年9月8日，法发（1994）20号］
一、关于伪造国家货币罪的认定
仿照国家货币的图案、形状、色彩等，使用各种方法，非法制造假货币，冒充国家货币的行为，构成《中华人民共和国刑法》第一百二十二条规定的伪造国家货币罪。
对国家货币采用剪贴、挖补、揭层、涂改等方法加工处理，使国家货币改变形态、升值的变造国家货币行为，以伪造国家货币罪论处。
二、关于贩运伪造的国家货币罪的认定
明知是伪造的国家货币，而予以买卖、携带或者运输的行为，构成《中华人民共和国刑法》第一百二十二条规定的贩运伪造的国家货币罪。
四、关于伪造国家货币罪、贩运伪造的国家货币罪的处罚
伪造国家货币总面值在500元以上不满15000元或者币量50张以上不满1500张的，依照刑法第一百二十二条第一款的规定处罚。
贩运伪造的国家货币总面值在1000元以上不满30000元或者币量100张以上不满3000张的，依照刑法第一百二十二条第一款的规定处罚。
因伪造或者贩运伪造的国家货币受过刑事处罚的，利用职务便利伪造或者贩运伪造的国家货币的，或者具有其他严重情节的，伪造或者贩运伪造的国家货币总面值或币量虽不足本条第一款或者第二款规定的起点数量，也应当依照刑法第一百二十二条第一款的规定处罚。
行为人具有下列情形之一的，属于“情节特别严重”，依照刑法第一百二十二条第二款的规定处罚：
（一）伪造国家货币总面值15000元以上或者币量1500张以上的，或者贩运伪造的国家货币总面值30000元以上或者币量3000张以上的；
（二）伪造国家货币或者贩运伪造的国家货币犯罪集团的首要分子；
（三）武装贩运伪造的国家货币的主犯；
（四）以暴力抗拒检查、拘留、逮捕，情节严重的；
（五）以机械印刷方法伪造国家货币的；
（六）金融、财会等人员利用工作之便伪造国家货币、贩运伪造的国家货币总面值10000元以上或者币量1000张以上的；
（七）伪造国家货币或者贩运伪造的国家货币并投放市场流通，总面值1000元以上或者币量100张以上的；
（八）因伪造或者贩运伪造的国家货币受过刑事处罚后，又实施伪造或者贩运伪造的国家货币的行为，伪造的货币总面值或币量达到本条第一款或者第二款规定的；
（九）具有其他特别严重情节的。
伪造国家货币并贩运该宗伪造的国家货币的，定伪造国家货币罪，从重处罚。
六、关于故意使用伪造货币的处罚
伪造国家货币、贩运伪造的国家货币或者走私伪造的货币后又在市场上使用该宗伪造的货币的，分别以伪造国家货币罪、贩运伪造的国家货币罪或者走私罪定罪，从重处罚。
收取伪造的货币后，故意在市场上使用，数量较大构成犯罪的，以诈骗罪论处。
关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定［1995年6月30日第八届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议通过，同日公布施行］
一、伪造货币的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。有下列情形之一的，处十年以上有期徒刑、无期徒刑或者死刑，并处没收财产：
（一）伪造货币集团的首要分子；
（二）伪造货币数额特别巨大的；
（三）有其他特别严重情节的。
二、出售、购买伪造的货币或者明知是伪造的货币而运输，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处没收财产。
银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处没收财产；情节较轻的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金。
伪造货币并出售或者运输伪造的货币的，依照第一条的规定从重处罚。
四、明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以了罚金或者没收财产。
五、变造货币，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。
二十一、有本决定第二条、第四条、第五条、第十一条、第十二条、第十四条、第十六条规定的行为，情节轻微不构成犯罪的，可以由公安机关处十五日以下拘留、五千元以下罚款。
二十二、犯本决定规定之罪的违法所得应当予以追缴或者责令退赔被害人；供犯罪使用的财物一律没收。
伪造、变造的货币，伪造、变造、作废的票据、信用证、信用卡或者其他银行结算凭证一律收缴，上交中国人民银行统一销毁。
收缴伪造、变造的货币的具体办法由中国人民银行制定。
二十三、本决定所称的货币是指人民币和外币。
关于农村合作基金会从业人员犯罪如何定性问题的批复［2000年4月26日最高人民法院审判委员会第1111次会议通过，2000年5月8日最高人民法院公布，自2000年5月12日起施行，法释（2000）10号］
四川省高级人民法院：
你院川高法［1999］376号《关于农村合作基金会从业人员犯罪如何定性的请示》收悉。经研究，答复如下：
农村合作基金会从业人员，除具有金融机构现职工作人员身份的以外，不属于金融机构工作人员。对其实施的犯罪行为，应当依照刑法的有关规定定罪处罚。
此复。
关于经济犯罪案件追诉标准的规定［最高人民检察院、公安部2001年4月18日发布］
十六、伪造货币案(刑法第170条)
伪造货币，总面额在二千元以上或者币量二百张(枚)以上的，应予追诉。
十七、出售、购买、运输假币案(刑法第171条第1款)
出售、购买伪造的货币或者明知是伪造的货币而运输，总面额在四千元以上的，应予追诉。
十八、金融工作人员购买假币、以假币换取货币案(刑法第171条第2款)
银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币，总面额在四千元以上或者币量四百张(枚)以上的，应予追诉。
十九、持有、使用假币案(刑法第172条)
明知是伪造的货币而持有、使用，总面额在四千元以上的，应予追诉。
二十、变造货币案(刑法第173条)
变造货币，总面额在二千元以上的，应予追诉。
七十八、附则
1．本规定中“追诉”是指公安机关立案侦查、检察机关审查批捕、审查起诉活动；
2．本规定中“在……以上的”包括本数；
4．本规定中“货币”包括人民币、外币和流通纪念币，凡是没有标明货币名称的都是人民币；
关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）［最高人民检察院、公安部2010年5月7日印发］
第十九条［伪造货币案（刑法第一百七十条）］伪造货币，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（一）伪造货币，总面额在二千元以上或者币量在二百张（枚）以上的；
（二）制造货币版样或者为他人伪造货币提供版样的；
（三）其他伪造货币应予追究刑事责任的情形。
本规定中的“货币”是指流通的以下货币：
（一）人民币（含普通纪念币、贵金属纪念币）、港元、澳门元、新台币；
（二）其他国家及地区的法定货币。
贵金属纪念币的面额以中国人民银行授权中国金币总公司的初始发售价格为准。
第二十条［出售、购买、运输假币案（刑法第一百七十一条第一款）］出售、购买伪造的货币或者明知是伪造的货币而运输，总面额在四千元以上或者币量在四百张（枚）以上的，应予立案追诉。
在出售假币时被抓获的，除现场查获的假币应认定为出售假币的数额外，现场之外在行为人住所或者其他藏匿地查获的假币，也应认定为出售假币的数额。
第二十一条［金融工作人员购买假币、以假币换取货币案（刑法第一百七十一条第二款）］银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币，总面额在二千元以上或者币量在二百张（枚）以上的，应予立案追诉。
第二十二条［持有、使用假币案（刑法第一百七十二条）］明知是伪造的货币而持有、使用，总面额在四千元以上或者币量在四百张（枚）以上的，应予立案追诉。
第二十三条［变造货币案（刑法第一百七十三条）］变造货币，总面额在二千元以上或者币量在二百张（枚）以上的，应予立案追诉。
第八十九条 对于预备犯、未遂犯、中止犯，需要追究刑事责任的，应予立案追诉。
第九十一条 本规定中的“以上”，包括本数。
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