公募基金行业社会责任报告|第一章 社会责任（二）

二、完善制度，调整内部结构促进社会责任的落实

（一）人力资源不足成为影响社会责任实施的主要阻碍因素

综合132家基金管理公司的反馈结果，阻碍基金管理公司履行社会责任的主要因素集中在以下三点。依次分别是“公司缺乏足够人力负责社会责任实施”、“社会责任实施的经济成本过高”，以及“客户或投资者对社会责任实施的重视度不足”。可见，履行社会责任会增加公司人力物力成本，外加客户或投资者对此的关注有限，一定程度上也影响了基金管理公司履行社会责任的积极性。

同时，这也说明基金管理公司的社会责任驱动力还不够强大，仍然受到来自内外部因素的影响，还需全社会进一步加强企业社会责任的引导。

（二）设立社会责任高层领导机构

对于基金管理公司而言，在公司纲领中明确规定履行社会责任仅仅是开始，还要在公司的日常运营中通过具体的实践活动切实履行对于社会责任的承诺。因此在基金管理公司中设立相关机构作为社会责任领导机构并做出履行社会责任的计划，有助于带领公司员工将社会责任承诺付诸实践。

在132家接受调研的基金管理公司中，有126家基金管理公司反馈了有关社会责任领导机构的问题，其中有69家基金管理公司表示已设立负责社会责任统筹和部署的高层领导机构，相较于上一年的61家，增加了8家，且领导机构的规范化、独立化和完善化程度得到进一步提升，提高了履行社会责任的质量和效率。数据显示，负责社会责任统筹和部署的高层领导机构大致可以分为以下三类：

第一类是公司单独设立了社会责任领导小组，组长和成员均明确到个人。有36家基金管理公司采取这种方式，较去年增加8家。以西部利得基金为例，公司成立了企业社会责任工作小组，领导小组由公司副总经理担当负责人。

第二类是公司成立慈善基金会、工会或委员会。基金会成为公司部署和统筹社会责任的最高层领导机构，目前有博时基金、大成基金、富国基金、恒生前海基金、华泰保兴基金、汇泉基金、华宝基金、汇丰晋信基金、华夏基金、嘉合基金、嘉实基金、申万菱信基金、泰达宏利基金、银华基金和中信保诚基金共15家公司（注：按基金管理公司名称首字母排序）。

第三类是公司没有单独负责社会责任的独立部门，而是将部署社会责任的权利指定到公司的具体领导或具体部门。目前有18家公司采取这种方式。具体而言，社会责任的领导机构可以是公司的管理层人员，或是多个公司领导共同组成社会责任领导机构，亦或是公司的某个部门或某几个部门，担任部门可以是董事会、执委会、总经理办公室，也可以是综合管理部、工会、战略发展部等。

（三）组建独立社会责任事务部门

在企业履行社会责任的过程中，基金管理公司还可能设立专门事务部门具体负责社会责任事务。在接受调研的132家基金管理公司中，有124家基金管理公司反馈了该问题，其中73家设立了专门机构或指定某一部门，主要负责社会责任事务。

数据显示，单独设立了社会责任领导小组有14家基金管理公司，具体事务的执行过程有两种不同情况：第一种是社会责任执行工作由公司的行政综合、运营支持或公司发展部等部门直接作为社会责任领导小组负责具体实施，如华商基金、前海开源基金、国海富兰克林基金、申万菱信基金等；第二种是社会责任执行工作由专门设立的领导小组负责组织实施，例如银河基金、长盛基金等。

由慈善基金会或公益基金会作为社会责任最高领导机构的基金管理公司共有4家，分别是：博时基金、大成基金、华夏基金、富国基金。（注：按基金管理公司名称首字母排序）

另外，由公司的具体领导或具体部门担任社会责任领导的55家机构中，嘉实基金、诺安基金、浦银安盛基金、万家基金等36家公司指定了公司内的一个部门负责社会责任，如董事会办公室、战略发展部、综合管理部、工会等部门；德邦基金、华宝基金、华融基金、鹏华基金、易方达基金等19家公司的社会责任由公司内的多个部门协作执行。采用此分工模式的基金管理公司近年来基本保持稳定，一般由综合管理部负责营造绿色办公环境和压缩运营成本，监察稽核部负责依法合规、信息披露和反洗钱等工作，人力资源部负责员工权益保护、职业健康等方面，市场推广部负责对外捐赠和承担投资者教育工作，基金运营部负责公司的依法纳税工作等。

（四）确立社会责任计划总体方案

在132家接受调研的基金管理公司中，有94家基金管理公司反馈了该问题，其中45家公司表明已确立年度社会责任计划总体方案。年度社会责任实施计划的具体内容包括社会责任方案的总体目标、预算经费、保障措施及方案的实施情况，并结合企业发展战略和公司文化，提前研究确定公司的年度社会责任工作方向、项目和具体细节安排，避免临时性、应景式操作，规范开展社会责任实践。

预算经费方面，部分公司制订了社会责任实施经费预算，为有效履行社会责任奠定了经济基础。调查结果显示，132家基金管理公司中，有68家基金管理公司反馈了该问题，其中67家明确列示了年度社会责任方面的预算经费，其中用于社会公益、慈善捐助、投资者教育等项目的预算资金共计约9,563.12万元。整体来看，除少数因疫情原因未能送达捐赠物资的公司以外，已制定社会责任实施经费预算的公司基本在预算范围内完成了年初拟定的各项社会责任事务，社会责任实施推进情况良好。

大部分基金管理公司参与了公益慈善类项目，具体包括扶贫捐赠、支教、环保等活动。另有5家基金管理公司开展了投资者教育保护项目，具体包括普及投资基础知识、全球市场动向与行情等。

鹏扬基金——配合基金会捐款助力 积极参与公益活动

鹏扬基金参与的公益项目包括：

a.向第一财经公益基金会捐赠20万元，用于云南怒江2所小学师生的爱心早餐;

b.向河南省羚锐老区扶贫帮困基金会捐赠20万元，用于水灾后防汛救灾;

c.向北京语泽基金会捐赠50万元，用于少数民族地区推广普通话。

国寿安保基金——积极响应助农倡议 开展助农采购

国寿安保基金参与的公益项目包括：

a.多次采购丹江口、郧西、新疆、四川彝族自治县等地的农副产品；

b.定期向助农地区内蒙古巴音乡小海子村提供各类教学物资，开展助农采购；

c.积极响应基金业协会助农倡议，团购汾西农副产品，年度合计99.19万元。

兴证全球基金——通过公益组织开展乡村、高校教育等公益项目

2021年度兴证全球基金通过兴业慈善基金会等公益组织，重点开展了乡村教育、高校教育等公益捐赠项目，公司全年社会责任公益捐赠实际支出合计为461万元，2021年度开展系列投教工作，全年实际支出为120万。

（五）基金公司不断完善创新社会责任方案

根据参与调查的132家基金管理公司的反馈内容，有54家基金管理公司说明了年度社会责任计划方案较往年的变动或创新，占比约为41%。

国投瑞银基金——升级投教力度 建立ESG研究框架

2021年，国投瑞银基金因人制宜、与时俱进的开展投资者教育工作，建立ESG团队，纳入ESG因子于公司现有的投资流程。

在第三方电商平台、公司各平台上的关注和投入包括投资者教育力度进一步升级。2021年，国投瑞银基金开展了大量的投教工作，通过直播、小视频、基金会客室、国仔说、港股专区、理财资讯、新能源与军工每周盘点等高频、高质量内容陪伴，建立了一套完整的投资资讯体系，吸引了大量新用户，提升了用户粘性及投资理财能力。

在ESG投资方面，国投瑞银基金正式加入ESG相关协会-ACGA亚洲公司治理协会，并正式签署联合国负责人投资原则UNPRI；年内ESG研究人员已配置完成，并着手建立ESG研究框架。承接框架规范，基金公司投研、销售及产品相关等部门已进行未来相关产品线设计，同时将框架细化，逐渐纳入公司投研流程中。

东证资管——聚焦公共责任和助学助教领域

相比而言，东证资管的2021年社会责任计划方案更加聚焦公共责任和助学助教领域。

一方面，坚定履行在公共责任方面的义务，践行ESG投资，同时捐赠河南水灾300万元，并联合中国扶贫基金会发起“善行者”乡村振兴活动，服务于国家战略。

另一方面，集中力量帮扶贫困地区的学生，拓展扶贫助困的项目领域，年内此类项目开展5个，并且丰富了公益实现的渠道和形式。

大成基金——加强ESG制度建设

大成基金2021年加强了ESG制度建设，尤其是在行使积极所有权方面，做到了对公募基金重点持仓、重点议案的全覆盖，推动公司责任投资的实践，提升投资对象的治理标准，并为投资者提供可持续的长期回报。