美通过中资上市监督新法案,直接挑战中企合规管理和财务审计！

NClaw美国元臣律所 2020-10-10

2020年5月21日,美国参院通过了Chinese Company Oversight Bill(“中国公司监督法案”，“中概股法案”),参议院通过旨在加强对中国企业监管的法案,该法案要求中国公司证明没有外国政府的控制,还可能要求中国公司从美国交易所退市。特朗普政府前贸易顾问克莱特·威廉姆斯(Clete Willems)和阿金·甘(Akin Gump)表示:“希望这是给中概敲响的警钟,让其与世界其他国家保持一致,并让公司审计透明化。”

其要点如下:

参议院通过旨在加强对中国企业监管的法案
法案可能要求中国公司从美国交易所退市
法案还将要求中国公司证明没有外国政府的控制。

据彭博社报道,5月20日美国参议院通过了一项加强对外国企业监管的法案。这项名为《外国公司问责法》的法案规定,任何一家外国公司连续三年未能遵守美国上市公司会计监督委员会(Public Company Accounting Oversight Board,简称PCAOB的审计要求,将禁止该公司的证券在美国证券交易所上市。该法案还将要求上市公司披露它们是否为外国政府所有或控制。

早在4月21日美国证券交易委员会(SEC)及美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)高层发表声明,提醒美国境内投资者在投资总部位于新兴市场或在新兴市场有重大业务的公司时,注意财务报告及信息披露质量的风险。声明中提到,PCAOB在获取对在美上市中国公司进行审计所需的基础工作文件方面能力有限。4月23日,SEC主席Jay Clayton公开表示:“从财务报告的角度看,美国对中国的监管与世界其他大多数地方不同;SEC已经与PCAOB为获取审计工作文件斗争了很长时间,委员会仍然没有访问权限”。

去年6月5日,由美国两党法团提出名为《Equitable Act》,是为公平法案。该法案要求在美国证券交易所上市的中国公司提供审计底稿和接受更严格的监管,即迫使在美国股票市场上交易的中国公司(合计约150多家,总市值超过1.2万亿美元)遵守美国会计标准,否则将会被除牌。这个法案已经得到了美国首屈一指的两党组织“繁荣美国联盟(CPA)”的支持。

有业内权威人士指出,美国证券交易委员会(SEC)及美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)高层针对新兴市场及中国在美上市企业财务报告和信息披露质量发出警示。在瑞幸咖啡因会计造假丑闻跌落云端之后,紧张局势蔓延到了中国公司进入美国资本市场的渠道。但结合过去情况看,中美关系变化也是SEC发声的重要背景因素,应持续关注其中隐含的潜在政治风险。在SEC对于中概股的警示中,审计底稿是一个核心问题。由于中国法律规定境内会计师事务所不得直接向境外提供审计底稿,中概股公司审计的跨境监管问题也由来已久。

总体而言,近年来中美双方在跨境监管合作方面有一定进展,但程度有限。短期中概股表现受到一定负面影响;审计机构为应对监管压力、降低检查风险，可能从严整顿企业合规和财务审计,引发中概股更多爆雷风险;短期赴美IPO企业数目将进一步下滑,长期来看,监管的灰色地带被压缩,中概股有可能出现“归国潮”。(综述资料来源:彭博新闻、新浪财经网络报道)

元臣企业合规管理培训律师点评

许多中国公司都渴望赴美上市,提高它们融资能力。但中资企业上市前后的公司构建、合规管理体系建造和财务审计制度完善以及信息披露至关重要。就SEC信息披露而言,公司虽然已在美国上市,但运营境内经营实体的团队与其工作习惯与上市之前相比,未能有根本改变,对于美国SEC的合规要求不太了解,因此,要对应美国监管法令的调整,当务之急是聘请专业律师和会计师通力合作,制定整套符合SEC要求的会计帐目制度与法律风险内控体系。

2020年5月29日(美)

2020年5月30日 (中)

元臣能源云论坛

低油价下石油公司和

油服企业的转型与机遇

联合主办

元臣国际律师事务所

ULTRecovery Corporation (“ULTR”)

中国海外石油协会 (COPA)

论坛主题

1. 低油价下石油公司和油服企业的转型和机遇:

油企内部和外部的成本控制;

跨区域和跨行业的转型经营;

谨慎决策石油领域的并购“机会”;

油气行业新技术的研发和储备;

未来油气行业新生态。

2. 能源进出口贸易壁垒和德州石油部RRC新颁布的法律和法规

3. 老旧石油资产生命周期内的生产集成优化及交易风险管理

4. 疫情下私募股权和本金投资的潜在机会

倍受油气企业高管们关注的“元臣能源云论坛-低油价下石油公司和油服企业的转型与机遇” 将于5月29日(美中时间周五晚8点;即中国时间周六早9点)开讲在即！现已有数十家在美油气油服和与之相关的能源企业总裁、CEO、CTO和GM等报名, 其企业规模从几十人到几千人。目前已收到众多参会者反馈的问询提问, 包括:

低油价下,如何制定油服公司的发展方向和收购目标？
2021年哪些石油领域的业务将会持续？
2021年石油价格变动幅度如何？
COVID-19期间,政府对油气企业提供了哪些资助？
油气领域在哪些情况下可以实施并购？
近期WTI原油价格飙升3周的原因？
油田设备及聚乙烯制品的未来发展方向等等

针对这些问题, 主讲专家们将在精彩讲演中给予参会者专业分析和指导。

本次云论坛由元臣国际律师事务所、ULTRecovery Corporation (“ULTR”)和COPA-中国海外石油协会联合举办,现已邀请到美国石油和油服领域专家博士、石油和天然气资源的勘探、开发、生产和收购集团公司总裁、能源投资专家、老旧石油资产管理博士、元臣石油领域资深律师等重要主讲嘉宾和特邀嘉宾,他们将围绕油企和油服公司老板们关注的如何进行迅速调整,低成本运营、削减开支、优化资产、转型升级等主题,分析阐述低油价下蕴含的潜力和积极因素,把握机遇寻求发展才是石油和油气企业的真正出路。

疫情虽然使国际油价低迷, 石油公司以及油服企业遭受重大冲击,但业内专家指出石油公司和油服企业要想改善运营状况, 目前除了削减预算、降低成本, 应将目光定睛在疫情下跨区域和跨行业转型、企业并购、生产和经营等方面的合规管理、风险评估和规避、突破市场壁垒和寻求新的投资商机上。

论坛诚邀

代表上游, 中游和下游油气行业高管和顾问、勘探和生产、页岩气、化工、设备供应和采购、天然气技术、存储和运输、风险管理、环境保护、私募股权和资本投资者。论坛名额有限, 报名从速。

论坛报名

请点击下方二维码报名:

美国休斯敦: Joanna Wang

电话:713-818-8866

微信: jwang-2017

中国北京:Annie Chen

电话:86-13601081129

网课议程

美国中部时间5月29日周五晚8点-10点

中国时间5月30日周六早晨9点-11点

登陆Zoom Meeting Room

美国时间 | 中国时间

08:00 pm | 09:00 am

主持人陈帆致欢迎词;介绍重要嘉宾及讲演嘉宾

08:05 pm | 09:05 am

低油价下石油公司和油服企业的转型和机遇

08:45 pm | 09:45 am

能源进出口贸易壁垒和

德州石油部RRC新颁布法律法规

09:15 pm | 10:15 am

老旧石油资产生命周期内的

生产集成优化及交易风险管理

09:45 pm | 10:45 am

疫情下私募股权和本金投资的潜在机会

10:15 pm | 11:15 am

现场问答 Q & A

10:00 pm | 11:00 am

结束 End

论坛主持人

陈帆

元臣律所联合创始和管理合伙人

Co-Founder and Managing Partner of Nguyen & Chen, LLP

陈律师是元臣国际律师事务所创始合伙人/主任律师,毕业于中国的外交学院,后获得休斯敦大学法学院法学博士;德克萨斯州执照律师;美国联邦地区法院出庭律师;美国移民律师协会会员。陈帆律师在企业人力资源、劳动雇佣、公司治理等方面有丰富的实践经验,同时熟悉公司法、商法,担任几十家中资企业在美国的法律顾问。

陈律师经常被邀请就各种企业治理、风险管控、劳动雇佣以及商业移民等问题发表演讲,例如中资企业高管培训、人力资源培训,美国商业、诉讼文化、劳工法讲座、移民I-9合规等。他曾多次受邀在美国不同的行业协会、专业论坛、休斯敦律师协会职业再教育培训会等场合发表讲演。

陈帆律师代表的企业客户包括石油和天然气,建筑工程、钢铝制造、精细化工、食品加工、医疗器械、加盟连锁店、餐馆酒店等,其中有世界上最大的特种钢制造商,美国最大的游泳池建筑服务公司之一,以及中国顶级的钻井钻头、抽油杆、抽油泵、特种阀门制造商。

论坛主讲人

Jacob Jin 博士

ULTRecovery Corporation和

Star Energy International Corporation创始合伙人

Jacob Jin博士在亚洲、美洲和中东等地的能源行业经历,积累丰富的学术、管理、营销和投融资经验。他的投资组合包括石油生物技术(美国),地热资源勘探和生产(中国西藏)、智能微电网(中国)、油田服务(亚洲和美洲)、成熟油田收购(美国)等。他曾在BP America,Weatherford、Blade Energy Partners和犹他大学从事科研和技术工作。Jacob本科毕业于中国石油大学(华东),博士毕业于俄克拉荷马大学。

Maureen Farrell

元臣诉讼和人身伤害业务资深律师

Senior Associate

Maureen Farrell是美国元臣国际律师事务所诉讼和人身伤害业务的高级律师,拥有15年的律师经验。Maureen在伦敦牛津大学接受法律培训后,她被录取为英格兰和威尔士法院的律师,在世界最大的律师事务所之一的赫伯特·史密斯·弗里希尔斯(Herbert Smith Freehills)的财务部门工作;并在伦敦雷曼兄弟公司(Lehman Brothers)担任内部顾问律师。Maureen于2009年定居休斯敦,在休斯敦大学完成了国际法法学硕士学位,并于2010年取得了德州律师资格。在从事法律职业之前,Maureen曾担任石油经济学家有限公司(世界著名的石油和天然气杂志)的记者兼特别项目负责人,主要负责上游和中游项目。在整个法律职业生涯中,她一直使用自己在石油和天然气方面的专业经验,并在油气服务并购中代表收购方和购买方。Maureen在Nguyen＆Chen的执业经验包括公司交易和诉讼,她以丰富经验为复杂的纠纷找到富有建设性的业务解决方案,并为客户提供有关业务交易中精准而有效的建议。自2010年至今,她在休斯敦发展了自己的诉讼业务,专门从事复杂的商业诉讼;最近她作为原告的侵权律师为当事人成功维权。

赵黎安博士

注册职业工程师，中国科学院地质与地球物理研究所岩石学博士学位和加拿大贵湖大学环境工程博士/CEPro 能源集团的创始人之一

加拿大籍华裔赵黎安博士, 是加拿大阿尔伯塔省职业工程师与地质师协会(APEGA)注册职业工程师。拥有中国科学院地质与地球物理研究所岩石学博士学位和加拿大贵湖大学环境工程博士学位。赵黎安博士是加拿大 CEPro 能源集团的创始人之一。集团公司当前操作机构包括 CEPro 能源与环境服务公司和加拿大联邦注册的非盈利性公司 (CEPro Foundations Inc.)。CEPro致力于能源资源可持续开发促进产业学术交流与合作。与中加和合作伙伴一起发展切机探索向着 2030可持续发展愿景和 17项目标的创新与实践。

赵博士长期从事石油资产生命周期内的产量集成优化管理工程服务, 能源开发活动的环境影响评估和油气资产环境与规程管理工程顾问服务工作。她曾发表数篇期刊论文和参加国际学术会议演讲。她当前是加拿大 Athabasca 大学的博士后合作导师和西安石油大学客座教授。赵博士也是中国海外石油校友会加拿大首任会长和发起人。

Brad Vanar

Principal of Texas Opportunity Fund-TXOF

Brad从事金融和专业收购18年以上,是推崇逆向投资“价值投资”经济学理论的虔诚信徒。

为应对美国经济下滑带来的独特环境,针对商业房地产和商业抵押支持证券(CMBS)领域,Brad于2008年成立了德克萨斯机会基金(Texas Opportunity Fund-TXOF)。在创立TXOF之前,Brad与凯雷投资集团Pro Logis REIT合作,并担任高净值家庭投资者的个人投资顾问,积累了丰富的收购和财务经验。Brad毕业于亚利桑那州立大学Barrett荣誉学院,获得财务和会计学士学位。他目前在德克萨斯州的Woodland生活和工作。

特邀嘉宾

Chet Wang

Gustavson Associates,LLC

Geoscience Manager

Chet Wang, VP, Gustavson Associates,LLC

Chet 于2017年10月加入Gustavson Associates,LLC现任油气田储量及资产评估高级副总裁。Chet曾任职雪佛龙和中海油,拥有超过30年的国际油气勘探和油田开发经验,并担任过油气田开发,EOR及储量评估专家和油藏及生产研究部门经理。在过去的21年里,他在雪佛龙的工作中专注于新油气田开发、油藏模型和储量研究。他的经验包括巴西近海、特立尼达和多巴哥、委内瑞拉、安哥拉、尼日利亚、泰国湾、马来西亚盆地、文莱、印度尼西亚、澳大利亚西北坡、南海、东海，渤海湾和得克萨斯州陆地油气田。他曾参与过许多世界级的油气田开发项目, 如 Gorgon、Jansz-o、Agbami、Loran-Manatee 和 SZ36-1,并担任油气研究和开发团队主要负责人。他在现任公司里的职责包括储量审查,资产评估和油气田开发生产应用技术专家咨询。

主办方&协办方

美国元臣国际律师事务所 (Nguyen and Chen LLP)致力于提供快速、精湛的综合法律服务。元臣拥有十多名美国执照律师,总部设在得克萨斯州休斯敦市,在洛杉矶、硅谷、纽约、华盛顿设有办公室,并在中国上海、北京、深圳有自己的合作团队。

元臣专注于中美商事交易、投资并购、民商事诉讼、职业和投资移民等业务, 包括:各类商务争议诉讼和解决、工业厂房、仓储设施、商用物业、民用房地产投资、建筑、租赁等商务法律事务;以及高管聘用与解雇、公司日常法律等一系列美国公司法、商务法、知识产权法、劳工法、移民法等。

我们既熟悉美国本土法律、文化、习俗，能与中国客户无障碍沟通。我们先后担任几十家中国领先和发展中企业在美国的法律顾问,是中国企业开创美国市场的高级法律伙伴,擅长为在美投资、并购、运营、维权的企业提供灵活有效的法律解决方案。

详情请关注元臣官方网址:

https://www.nc-law-group.com

元臣官方微信:nclaw2011。

ULTRecovery Corporation(“ULTR”)是一家总部位于美国得克萨斯州休斯顿的领先产品改进公司。ULTR由一支在学术界和商业界都有成功经验的团队创建。2017年,ULTR收购了Glori Enrgy公司的知识产权、实验室、油田设施，并保留了该公司的关键技术和营销人员,将其石油的采收率提高到了15年。ULTR通过不断研发前沿的科技和技术进步,始终致力于解决低采收率和欧元在常规的和不常规的页岩资源中带来的挑战。ULTR通过与运营商们密切地合作减轻了产量递减的曲线,提高了开发储量,并通过将其专有微生物技术与传统的综合地下分析系统相结合实现最大的投资回报。

中国海外石油协会 (COPA) 的使命是促进会员之间的联系, 为当地社区做贡献,促进海外华裔社区的继续教育和丰富会员的生活。COPA成立于1993年由中国石油大学, 大庆石油学院, 西南石油学院和江汉石油学院的海外校友发起, 目前全球有1000多个海外成员, 2018年COPA从校友扩大到协会, 协会由校友组织和石油及相关行业的其他专业人士组成。

COPA是非营利性和非政治性组织,成员专业知识涵盖石油勘探与开发, 石油生产, 管理/能源经济学/投资, 信息技术和电子商务, 油气运输和管道, 炼油与化学工程, 环境工程, 电力, 和新创企业等多个技术领域。