中国高净值人士面临的换汇风险及合规换汇的方式有哪些？
近年来，随着中国高净值人群规模的逐渐扩大，秉持财富传承和分散风险的理念，高净值人群对于全球化资产配置的需求也逐步上升。
根据《2023胡润财富报告》显示，中国高净值人群未来一年境外资产占可投资资产的六分之一。
从以上数据可以看到，全球化资产配置已成为中国高净值人群最为关切的话题之一。
尤其进入2023年，新冠疫情结束、管控政策全面放开之后，全球地缘冲突不断，欧美主要发达经济体通胀攀升，美联储强势加息等政策影响之下，中国经济下行压力加大，股市、楼市持续低迷，银行存款利率破2看1，人民币汇率持续走低。
在这样的背景之下，大部分高净值人士在疫情之后的投资理念相对保守，对风险更加敏感，对于财富的保值倍加重视，规避单一货币持有风险以及资产保值增值的需求旺盛，家庭资产进行全球化配置已然成为一种趋势。
然而，由于中国（大陆）施行严格的外汇管理政策，政府通过法令对居民和非居民的涉及国际结算和外汇买卖进行限制性管理；在换汇过程中，许多高净值人士常常面临潜在的合规问题。例如，许多高净值人士通过“地下钱庄”购买、私下与朋友交换、公司对敲、“蚂蚁搬家”等方式违规兑换大额外币，对于这些违法行为，无论是换取外汇的一方，还是提供换汇服务的一方均需要承担相应的法律责任。
我们就从中国外汇监管原则、个人换汇违规风险等方面来分析高净值人士换汇面临的法律风险及合规方式。
01中国个人外汇业务的监管原则
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经常项目业务：是指国际收支中涉及货物、服务、收益及经常转移的交易项目等，常见的个人因私用汇，如出境旅游、留学、公务或商务出国、非投资类保险、咨询服务、医疗、定居、赡养家庭等所需要的款项均属于经常项目业务项下。
★ 经常项目业务下的个人外汇业务按照可兑换原则管理：这意味着，如果在年度总额内购汇，凭本人真实身份证明并向银行申报用途后，即可办理购汇。如果超过了年度购汇总额5万美元，银行会按照外汇管理的规定，审核购汇者真实的需求凭证，如学费证明、就医证明等，审核无误后便可以办理购汇。
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资本项目业务：是指国际收支中引起对外资产和负债水平发生变化的交易项目，具体包括境外权益投资及固定收益类金融产品投资、外汇保险、对境外的捐赠、对外提供贷款、借用外债、对外担保以及移民财产转移等。
★ 资本项目业务下的个人外汇业务按照可兑换进程管理：但，中国（大陆）尚未全面开放资本项目个人外汇业务，但现行外汇管理规定对于部分资本项目资金外汇资金收支做了例外规定。例如，个人对外财产转移，比如移民或继承、特殊目的公司境外投融资及返程投资、境内个人参与境外上市公司股权激励计划等，对于已经开放的个人外汇资本项目，也需要经过核准或登记后才可以进行汇兑。
（二）刑事责任
1. 非法经营罪
根据《刑法》第二百二十五条及《最高人民法院最高人民检察院关于办理非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件适用法律若干问题的解释》（以下简称《解释》），实施倒买倒卖外汇、变相买卖外汇等非法买卖外汇行为，扰乱金融市场秩序，情节严重的，以非法经营罪定罪处罚。此外，《最高人民法院刑三庭、最高人民检察院法律政策研究室负责人就涉地下钱庄刑事案件司法解释答记者问》作了进一步明确，即《刑法》及《解释》关于外汇相关的“非法经营罪”规定，是为了依法惩治地下钱庄非法买卖外汇、非法从事资金支付结算业务的犯罪活动。
2. 洗钱罪
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