美俄持续升级“制裁与反制裁”措施
4月，戴着墨镜的第一夫人吉尔·拜登和女儿阿什莉·拜登与拜登和一名军人一起散步。图片来源：CHRIS KLEPONIS - POOL VIA CNP/ZUMA PRESS
据俄新社(RIA)报道，俄罗斯周二制裁了美国总统拜登(Joe Biden)的妻子和女儿，这是对西方政府制裁俄罗斯总统普京（Vladimir Putin）及其女友和女儿的回应。
拜登的妻子吉尔·拜登(Jill Biden)和女儿阿什莉·拜登(Ashley Biden)被俄罗斯列入了一份针对25名美国公民的制裁名单，这份名单上有政治人物，也有官员和学者。
俄罗斯的制裁名单上还包括知名作家、斯坦福大学教授福山(Francis Fukuyama)，以及一些共和党与民主党的参议员，譬如参议院少数党领袖麦康奈尔(Mitch McConnell)和来自新墨西哥州的民主党参议员Martin Heinrich。
与此同时，美国财政部在6月28日表示，将继续扩大对俄罗斯的制裁范围，并将70家俄罗斯企业以及29名俄罗斯人列入黑名单，主要制裁措施如下：
禁止进口俄罗斯黄金：根据拜登签署的第14068号行政令第 1(a )( i)节的禁令，美国禁止进口原产于俄罗斯联邦的黄金，除非法律另有规定、或 OFAC 授权许可、或以其他方式例外豁免。该禁令立即生效，但不包括今天之前位于俄罗斯联邦以外的俄罗斯黄金交易。在该禁令之前，根据第14024号行政令， 美国财政部外国资产控制办公室(OFAC )已提醒美国人警惕通过黄金交易规避制裁的行为。
制裁俄罗斯军工企业：根据第14024号行政令，OFAC将Rostec及其直接或间接拥有50%及以上权益的实体进行制裁。Rostec是俄罗斯大型国有企业，具备航空航天和军事工业技术。Rostec 还开展军品、以及军民两用物品的对外贸易。Rostec 拥有或控制的实体有800 多家，涉及广泛的领域，包括汽车、国防、航空和金属等行业。在此禁令之前，根据第13662 指行政令的第3号指令，Rostec被列入 OFAC 行业选择性制裁清单（简称：“SSI 清单”）中。除此之外，Rostec 还受到澳大利亚、加拿大、欧盟、新西兰、瑞士和英国的制裁。
制裁“规避制裁的行为人”：OFAC制裁了3名俄罗斯个人和1个在中国香港注册的法人实体。其中3名个人涉嫌与俄罗斯联邦安全局（FSB）的秘密采购网络有关，为俄罗斯联邦国防工业采购外国电子产品，并利用外国银行账户进行非法交易活动。该实体是被其中1名俄罗斯人直接或间接拥有或控制，为FSB或代表FSB进行采购。
制裁俄乌战争的参与者：OFAC根据第14024号行政令将俄罗斯航空航天最大的国家飞行测试中心929 GLIT 列入制裁名单。(俄罗斯的许多新式飞机、武器和设备都经过 929 GLIT 的测试和评估，包括第 4 代和第 5 代战斗机以及用于战斗机、攻击直升机和战略轰炸机的空射武器。) OFAC还制裁了位于俄罗斯的顿巴斯志愿者跨地区社会组织联盟(UDV) 以及该组织的16名主要官员。
制裁DNR和LNR的领导者：OFAC根据第14065号行政令，制裁顿涅茨克(DNR)和卢甘斯克（LNR）的现任和曾任的领导人、高级官员，认为他们领导或参与了破坏乌克兰的民主和安全，侵犯了乌克兰的主权，导致武装冲突造成人员伤亡。
制裁军事技术研究和安保运营机构：OFAC根据第13661、14024号行政令，将俄罗斯国防研究基金会（FPI）及其董事会成员进行制裁。FPI是俄罗斯联邦政府支持的运用创新科技开发前沿军事产品的研究。OFAC还制裁了一家私营军事安保公司（RSB-Group），该公司雇佣训练有素的俄罗斯联邦特种部队的战斗人员，包括退伍军人，并与俄罗斯联邦安全局（FSB）密切合作，为俄罗斯公司提供全球安保服务。
根据OFAC的制裁措施，上述被制裁对象符合OFAC的50%原则，即任何由一名或多名被制裁对象直接或间接拥有 50% 或更多权益的实体也将被制裁。禁止美国人或在美国境内（或过境）与其开展任何交易，除非获得 OFAC 颁发的一般或特定许可证授权，或以其他方式豁免。这些禁令包括由被制裁对象、或为被制裁对象做出任何捐款或提供资金、货物或服务，以及从被制裁对象那里收到任何捐款或资金、货物或服务等。
图片来源：FinCEN网站
除此之外，美国财政部金融犯罪执法局 (FinCEN)与美国商务部工业和安全局 (BIS)联合发布风险警报（FinCEN & BIS Joint Alert）。这是俄乌冲突之后，FinCEN 发布的第三个警报。第一个警报于 3 月 7 日发布，敦促金融机构警惕俄罗斯联邦可能试图逃避制裁的企图。第二个警报于 3 月 16 日发布，强调了识别和快速报告涉及受制裁的俄罗斯寡头及其代理人的房地产、奢侈品和其他高价值资产的可疑交易的重要性。
此次发布的联合警报，重点在于敦促金融机构对个人和实体可能试图规避 BIS 出口管制的行为保持警惕。该警报向金融机构提供了BIS当前出口管制的概览，并列举了需要关注的受EAR管制物项清单（简称：受控物项），及其ECCN编码，参考如下：
图片来源：FinCEN网站
该警报还指出，非法行为者在试图获得受控物项时的规避方法，比如与同谋的托运人（或报关行）合作，掩盖物项的性质或最终用户、目的地等。因此建议金融机构或企业，基于“风险为本”的方法开展客户和业务的尽职调查，及时发现非法或可疑交易，避免风险的发生。
FinCEN和BIS为了协助金融机构更好地识别可疑交易，了解贸易背景的真实性，还提供了22种交易行为的危险信号，（部分）参考如下：
航运业在运输受控物项到俄罗斯或白俄罗斯时，一般会使用常见的贸易走廊/转运点，包括但不限于：亚美尼亚、巴西、中国、格鲁吉亚、印度、以色列、哈萨克斯坦、吉尔吉斯斯坦、墨西哥、尼加拉瓜、塞尔维亚、新加坡、南非、中国台湾、塔吉克斯坦、土耳其、阿拉伯联合酋长国和乌兹别克斯坦。在某些情况下，受美国管制的物项可以合法出口到这些和其他司法管辖区，作为生产其他制成品的投入。但是，最近对俄罗斯和白俄罗斯的出口管制可能导致转运模式发生变化，BIS 正在积极监测相关可疑信息，以识别任何危险信号。
客户或最终用户的业务性质（特别是军事或政府相关⼯作）、所提供的服务或产品的类型、以及地理分布会带来额外的⻛险，可能会导致⽆意中参与规避俄罗斯和⽩俄罗斯的出⼝管制行为。
客户购买新船却没有明显的经济或商业⽬的。还有，客户购买或出售的船舶，或其他财产和货物，涉及被美国或其盟友所制裁。
交易涉及更改计划发往俄罗斯或⽩俄罗斯的货物，现在却发往不同国家。或者，在交易的最后一刻更改与受益人为俄罗斯或白俄罗斯相关的业务。
货款由位于第三⽅国家的实体⽀付，但这些实体不参与交易，并且已知是出⼝到俄罗斯和⽩俄罗斯的潜在转运点。
交易各方的地址看起来与业务不⼀致或存在其他问题（例如，实际地址不存在，或者是住宅地址）
交易涉及奢侈品合并运输，这些货物以前会运往俄罗斯或⽩俄罗斯，但现在运往转运国或对俄罗斯或⽩俄罗斯没有出⼝/再出⼝限制的国家。或者，涉及受限奢侈品的交易迅速转向新买家。
涉及BIS 实体清单、或OFAC特别指定国⺠清单（SDN）上的实体，或与其位于同⼀地点或共享所有权的公司进行交易。
如果⾦融机构知道、怀疑或有理由怀疑这些正在进行或企图进行的交易，涉及来⾃⾮法活动的资⾦，或试图掩饰来⾃⾮法活动的资⾦，则该⾦融机构必须提交 SAR（可疑交易报告），并在五年内保留SAR的副本以及任何证明文件的原件或业务记录等价物。这些将作为反洗钱的工作计划和流程。
综上，随着俄乌冲突趋向持久战，美国及其盟友对俄罗斯持续施压，以及俄罗斯采取的各项反制措施，给全球的企业和金融机构都带来了很多的合规工作量，更是带来极大的风险与挑战。如果说这些合规工作的成本太高，那么不合规的成本也许会更高。
Johnson Ma
2022年6月29日17:35 CST 更新
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