FCPA下2019年8个举报人共享6000万美元奖金 | 显微镜下的FCPA（12）

按：禁止任何形式的转载。本文作者陈立彤律师是中国律师、美国纽约州律师，北京大成（上海）律师事务所高级合伙人，钱伯斯2020亚太榜公司调查/反腐败领域受认可律师。陈立彤律师目前担任深圳市中兴康讯电子有限公司的独立董事并担任其董事会出口合规委员会委员。在加入大成上海办公室之前，陈立彤律师担任福特汽车公司的亚太合规总监。陈立彤律师著有《商业贿赂风险管理》、《合规管理实务手册》、《企业国际化进程中合规风险的爆发与防控》，并作为中国代表团成员参与制定国际标准组织所制定的标准《ISO19600合规管理体系--指南》、《ISO31022法律风险管理体系》、《ISO37001反贿赂管理体系》工作。陈立彤律师的联系方式：[e-mail]

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FCPA下2019年8个举报人共享6000万美元奖金

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（一）最新奖励动态

The Securities and Exchange Commission today announced two whistleblower awards in connection with two separate enforcement actions.  Both whistleblowers provided significant information that helped the SEC shut down two separate fraudulent schemes preying on retail investors.

美国证券交易委员会(SEC)2020年1月22日宣布，奖励两名在不同执法行动中提供线索的举报人。两名举报人提供了重要的信息使得SEC制止了两件分别针对散户的欺诈计划。两名举报人分别获得了27.7万美元和4.5万美元的奖励。

“Both whistleblowers awarded today played a crucial role in helping the Commission protect Main Street investors,” said Jane Norberg, Chief of the SEC’s Office of the Whistleblower.  “The information provided saved the SEC time and resources in conducting the investigations and assisted the SEC in returning money to harmed investors.”   

SEC举报人办公室主任简•诺伯格(Jane Norberg)表示:“两位被奖励的举报人在帮助证监会保护缅因街投资者方面发挥了重要作用。举报信息节省了证监会在实施调查时的时间和资源并且帮助证监会将钱返还给被伤害的投资者。”

（二）2019年“吹哨人”项目年度报告

美国证监会于2019年11月向国会发布了一个报告，通报了2018年10月到2019年9月间美国证监会对众多举报人发放奖金的有关情况。

美国证监会举报办公室致辞

自从2012年“吹哨人”项目开始后，SEC已经向67位个人颁发了将近3.87亿美元的奖励。尽管在2019财年财政拨款存在一些问题，但是SEC还是为8位举报人颁发了将近6000万美元的奖励。正是他们提供的信息和帮助，协助SEC成功地开展了多起执法行动。

2019年受到奖励的人非常多元化，包括海外的“吹哨人”和来自公司的内线——他们采取了及时而有效的举措帮助他们的雇主及时挽救不当行为所造成的后果。其中，3位来自海外的“吹哨人”收到了奖励，这体现了项目的海外延展性。8位举报人中的7位向他们的公司提出了他们的顾虑。

SEC在2019年收到了5200多条举报线索，这是项目启动以来收到线索第二多的年份。2019年SEC收到了来自全球各地70个国家、以及美国国内每个州的举报线索。这些线索主张的内容类型广泛，包括近300条线索是关于加密货币，这是2019年的一个新兴领域。

奖金发放金额

在2019年财政年度，美国证监会向8个举报人发放了高达6000万美元的奖金。这些举报人自愿提供原始信息，这些信息要么向证监会提供了其所不知道的信息，使得证监会得以就案件进行立案调查，要么这些举报人帮助证监会成功地予以执法。

（前十大奖励）

2019年7月23日，美国证监会宣布向一名海外举报人提供50万美元的奖励，该举报人的迅速报告有助于美国证监会对发生在海外的不当行为采取成功的执法行动。举报者的线索是美国证监会第一次收到有关指控不当行为的信息。

奖金发放流程

一个举报者收到奖金之前要经过如下流程。如下图所示，从举报到拿到奖金之间的间隔，可能很长，有时长达数年，特别是在被调查的案件非常复杂的情况下。

举报的正确姿势

关于被奖励的举报者，有如下几个共同的特点：

举报的信息非常具体。举报者要么明确的辨识出某一个欺诈案件里面具体的涉案人员或者提供一些具体的文件来有力地证明他们的举报，或者是指明有关举报的具体的文件到底藏在什么地方。在几个举报案例中，举报者明确地揭示出能够证明欺诈案件具体的金融交易或者对欺诈行为作出了具体的评估分析。这个帮助案件从无到有、与立案（Open an investigation）直接相关的举报，占所有举报的60%。

对于证监会已经立案并正在进行检查或者调查的案件，如果一个举报者所提供的信息能够帮助证监会对已经在调查或者检查的案件在执法行动（Enforcement action）环节有非常大的帮助，那么举报者一样也可以拿到奖金。而这个帮助证监会对已经立案的案件在执法行动上提供了帮助的举报占所有举报案件的40%。

那么什么是对执法行动有帮助的举报？证监会一般会从以下几个方面来考量，比如是否帮助证监会极大地节省了时间以及信息渠道来源，或者是否帮助证监会能够对被举报者成功地提起更多的指控（Charges）或者是对被举报有关的个人或者单位成功地提出了更多的诉求（Claims）。

根据《举报条例》，举报者并不一定是来自某个公司的员工或者是内部人员，但是到现在为止有65%的奖金获得者来自公司内部，在这其中有80%的人在向美国政府举报之前曾经在公司内部向他们的领导或者合规官进行了举报或者这些举报者明确地知道这些领导或者合规官对这些相关的非法行为了如指掌，但却不采取行动。

举报者也还可以来自于公司外部的其他渠道，比如有一些拿到奖金的外部举报者之所以能够知道举报信息，是因为他们是某个欺诈事件当中的受害人，或者他们是相关工业领域的职业人士，或者他们与被举报人有个人关系。

举报者不一定非要通过他们所聘请的律师来进行举报，但是基本上有一半的获奖者是通过律师来举报的，这其中的主要原因是举报者希望匿名举报。还有一些举报者在一开始举报的时候并没有通过律师，但是在事后调查的过程当中或者是在向证监会申领奖金发放的过程当中，重新聘请了律师。

举报事项的数量

如上所述，SEC在2019年收到了5200多条举报线索，这是项目启动以来收到线索第二多的年份（仅次于2018年）。自2011年8月以来，美国证监会累计收到举报事项共计33300条。下图显示了美国证监会每年所收到的举报事项的数据。从该图表可以看到，2019年与2012年相比较，证监会收到的举报事项增加了近74%。

举报案由

举报者在举报的时候，证监会要求举报者明示他们的举报案由。从2019年财政年度我们可以看出，被举报者举报的最多的案由，占比21%的是公司的“披露和财报”（Disclosures and Financials），第二多的是“上市欺诈”（Offering Fraud），占比13%。第三大的举报是“市场操纵”（Manipulation），占比10%。大家从下图可以看出有关，有关美国《反海外腐败法》的举报一共是200件，只占比3.79%。

举报信息地域分布

从下图可以看出，2019年财政年度，举报数量最多的州分别是加利福尼亚州，宾夕法尼亚州，纽约州，德克萨斯州，以及佛罗里达州。

从举报计划实施开始到现在，证监会共计从美国之外的123个国家收到了个人举报。在2019年财政年度，证监会从70个国家收到个人举报。排在美国之后，收到个人举报最多的来自于加拿大、德国以及英国。下图显示了2019年度财政年度，美国证监会所收到举报的来自于各个国家的信息。其中，来自中国的举报一共是32件。

（三）关于Dodd-Frank Act

不是所有的举报都是为了获得奖励，但美国法下举报有可能获得重奖——规定举报有奖的法律规定似乎以《“道德-法兰克”法案》(Dodd-Frank Act)最为有名——该法案惯常翻译为“多德-弗兰克”，但“道德-法兰克”的翻译似乎更加传神。

As set forth in the Dodd-Frank Act, the SEC protects the confidentiality of whistleblowers and does not disclose information that could reveal a whistleblower’s identity.

正如该法案所规定的那样，SEC保护举报人的机密性，不披露可能泄露举报人身份的信息。

For more information about the whistleblower program and how to report a tip, visit www.sec.gov/whistleblower.

更多关于举报人计划和如何举报的信息，请访问：www.sec.gov/whistleblower

（四）我们与举报

Whistleblower tips have also been submitted by individuals in 114 foreign countries between fiscal years 2011 and 2018. The top five were the United Kingdom (523), Canada (446), China (278), Australia (243), and India (213).

2011至2018财政年度期间，提供过举报事项的个人来自114个美国以外的国家。举报数量前五名分别是英国（523）、加拿大（446）、中国（278）、澳大利亚（243）和印度（213）。

在2017年6月份一位从国际大公司离职的业务经理找到我，要我做Ta的代理律师，帮助其就其老东家违反美国《反海外腐败法》的情况向美国执法机构进行举报，我没有答应Ta，但是我告诉Ta，我会对Ta所说的一切予以保密。

2017年12月14日，又有一位从国际大公司离职的业务经理找到我要我帮Ta举报其老东家违反了《反海外腐败法》。与2017年6月份的举报者不同，这个举报者先向公司进行了举报，并且公司派人调查了，结论是没有问题，但这个举报者认为这个结论是不正确、不妥当的，因此想要通过向美国政府机关举报的方式把案件一查到底。此案我也没有接。

虽然这两个举报人并没有成为我的客户，换言之我也没有成为他（她）的代理人，但因为我是美国纽约州的律师（以及中国律师），我也必须遵守纽约州的法律规定，即举报人对我所说的一切我都必须保密，而且我也不能与这个举报人的老东家就该举报所涉及的事项主动接触。对此，我还在上一次举报事件发生时与Dentons的全球首席法务官（Global Chief Legal Officer）——你看的没错，律师事务所也设法务官——作了确认，答案也是一样：“Under the US rules, I would say that, without the individual's consent, you could not make the disclosure to the employer, if the individual came to you to get your legal advice and counsel as a prospective client -- even if you ultimately decided not to represent him.”

需要2019年“吹哨人”项目年度报告英文版全文的请参见链接：

https://www.sec.gov/files/sec-2019-annual%20report-whistleblower%20program.pdf

陈立彤律师“显微镜下的FCPA”系列文章：

另，陈立彤律师正在写英文版的Bribery Risk Management in China，为了丰富本书的材料，「中国合规网」发起了下列调查，麻烦您花1分钟的时间参与一下，帮助我们帮助您，多谢！

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