今年RRSP供款快要截止了，您对它的理解到底有多深？
RRSP供款额度是多少？
我们每年新的RRSP的供款额度是上一年工作收入的18%，并且最多不能超过$26,230 (2018年)，过去年度没有使用的RRSP供款额度可以累计起来在未来任何时候使用。
RRSP供款如何减税呢？
RRSP的供款是可以从当年的应交税收入中减去的，换句话说，RRSP投资的本金用的是您的税前收入。
举个例子，假如一个人去年和今年的工资收入均为3万，那么他的RRSP供款额度就是 $30,000 * 18% = $5,400. 如果这个人决定买$5,000的RRSP，那么他当年需要上税的收入就变成 $30,000 - $ 5,000 = $25,000。自己用税前的收入做了投资，并且还少交了税款。
一个人的边际税率越高，省税的效果越明显。同样$10,000的RRSP供款，
一个边际税率为25%的人士只能节省$2,500;
边际税率为35%的人士就可以节省$3,500;
而边际税率为45%的人士就可以节省高达$4,500的税。
所以我们要向RRSP帐户供款，并且收入越高人士越应该向RRSP帐户供款。
RRSP如何取款呢？
存入RRSP时的本金是税前收入，取出时需要按当年收入纳税。
取出的时候，会收取预扣税。报完税后，多收的预扣税便会退还给大家。
取款金额 | 预扣税 |
$5,000以下 | 10% |
$5,000 - $15,000 | 20% |
$15,000以上 | 30% |
如果配偶没有工作的话，也可以选择给自己存一部分RRSP，再存一部分Spousal RRSP。假如一个人想要从RRSP中取5万出来使用，那么自己取2万5，配偶再取2万5，这样子取款所需要付的税款比一个人直接取5万要少。
延税究竟有多重要？
我们来看一个$1的例子。
假设每年可以翻倍增长（回报100%），税率33%，我们来对比一下能够延税（pay later, tax deferred）和不能延税（pay now）之间有何不同？
$1放在RRSP免税增长 | $1每年缴税后再增长 | |
第1年 | 1 | 1 |
第2年 | 2 | 1.67 |
第3年 | 4 | 2.79 |
第4年 | 8 | 4.66 |
第…年 | …… | …… |
第20年 | $1,048,576 | $28,466 |
第20年 全部取出 | $526,385 （税后金额，按最高税率49.8%上税） | $28,466 |
延税收入比不能延税足足多出$497,919。如果不一次取出，分多次取出，所需缴的税更少。 |
从上面的例子可以看出，RRSP提供的延税功能对投资者来说贡献是巨大的。所以建议大家应该买RRSP，而且应该越早买越好。只要充分利用RRSP提供的延税功能，再加上投资在RRSP帐户中复利免税快速增长的特性（compound tax free），人人都可以过上宽裕舒适的退休生活
目前来看，加拿大人退休后能从政府领取的退休收入主要有三类：
加拿大退休金计划，简称CPP（Canada Pension Plan）。CPP2018年最高每月发放额是$1,134.17，如果你在加拿大工作满40年，年年收入在$50,000以上，你可以领取最高额的CPP。因为CPP的金额主要由你在加拿大的工作时间长短及工资收入高低所决定，所以退休后从RRSP中取钱将不影响CPP的领取金额。
老年津贴，简称OAS（Old Age Security）。老年津贴主要是根据你在加拿大居住时间的长短来计算领取金额。只要在加拿大居住10年以上并且你的退休收入不超过$125,696（2019的数据），你都会收到的OAS的补助。
低收入补助，简称GIS（Guaranteed Income Supplement）。收入水平如何的人才有资格领取GIS呢？如果你2018年的年收入低于$18,216，才会收到政府的低收入补助。
RRSP可以投资那些产品？
RRSP之所以叫做退休储蓄计划，是因为它不仅是一个长期的延税增长方案（10年、20年甚至更久），更可以投资于各类不同的投资渠道，如股票、债券、基金、定存和一些有管理配套的投资。保险公司的Segregated Fund （分隔基金，又称保本基金）就特别适合做RRSP，购买RRSP欢迎联系我们~联系方式在文章底部
对于大家一直争论不休的问题：有了钱，到底是用来还房贷还是买RRSP呢？很多人省下钱后都想尽快还房贷，但其实还有另一种办法：用剩下的钱购买RRSP，再用税局的退税还房贷。
通过以下的例子，可以比较出哪种方式更好。
A：不想欠债，所有的积蓄都用来加速还房贷。假设2018年A除了每月正常还房贷外，年底时又一次性还掉$12,000，根据目前的4%利息计算，A共节省了$480的利息。
B：假设B的年收入是$80,000, B到了年底时也有一笔$12,000的积蓄。B用这$12,000做了两件事：1）买了RRSP，选择了5%复利增长的投资项目，每年可获得$600的投资收益。2）不久，B拿到了税局的退税，共$3,698。聪明的B马上用这笔退税去还了房贷，省下房贷利息3,698元*4%=147.92元。
RRSP也可以用来购房，读书？
除了延税增长和退休金的准备外，与RRSP相配合的方案还有First Time Home Buyers’Plan（首次购屋者方案）和Lifelong Learning Plan（终身学习方案），与RRSP灵活搭配能起到最大效用。
首次购屋者方案允许RRSP持有人从自己的账户中提领最多$25,000用作购房或是盖屋，而后至多分15年将领出的钱存回账户。
终身学习方案则是单年度最多提领$10,000，总数不超过$20,000，而后分最多10年将领出的钱存回账户，一旦还清，则可以申请新的终身学习方案，再次使用。
首次购屋者方案中最多取出$25,000, 至多分15年将这$25,000存回账户。也就是说，15年里，平均每年需要存款 $25,000/15 = $1,666.67。如果不存回账户的话，每年这1,666.67将算作当年的收入需要纳税。如果这一千多块钱并没有让你的边际税率高一个等级的话，交税也并不亏，因为当初存入RRSP时，就没有交税。在取出买房之前，钱还一直在账户里免税增长。终身学习方案原理类似。
上面介绍了这么多，相信您对RRSP也有了全面的了解。RRSP作为加拿大为数不多有税务优惠的投资工具，是每一个有收入的家庭都需要考虑的。
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