成都-房地产企业：“个税+社保”破局暨土地增值税实操策略专题通知

房地产建安财税学习平台 2021-12-10

国地税合并下的房地产企业：“个税+社保”破局暨土地增值税实操策略专题通知

‖2018年11月28–30日‖成都·西藏天湖宾馆‖主讲：李老师‖

‖专题说明‖

C随着个人收入和财产信息系统建设及个人所得税改革的推进，个人所得税被推到了风口浪尖上，而金税三期强大的信息共享、风险预警、过程监控功能，金三系统和增值税发票新系统、协查管理系统等多系统联手，信息化控税以及国地税合并使个税的涉税风险与日俱增。

C社保“改嫁”税务局使企业所得税的人工问题和个人所得税“两税”之间的差异比对预警、社保缴费不足等问题迫在眉睫，而严厉的惩戒措施使纳税人如履薄冰。

C房地产行业涉及税种最多，其中土地增值税对房地产企业影响尤为重要，而该税种税收政策的不足和实务复杂性是每个财务人员最头疼的问题，大量“灰色”地带，成为企业的税收风险点，但如果运用得当，也能成为企业的税收筹划点。

C大智能征管环境下个税、社保和土地增值税的风险应对最好的方法就是未雨绸缪，防患于未然。本次培训深度解读个税新政及易错事项；剖析社保“改嫁”后企业面临的财税新问题、新风险及破局策略，并对土地增值税常见的高风险事项进行深入分析及技巧性处理；总结“个税+社保+土增”财税规划核心原则，降低企业的财税风险，提升财务人员自身的价值，使你不虚此行。

‖主讲专家‖李老师：注册会计师，注册税务师、资产评估师、全国管理咨询师；北京财税研究院研究员；中央财经大学、北京国家会计学院、河北财经学院等院校特聘讲师；北京金旭红教育咨询公司首席税务咨询师、著名实战派地产税务专家。现担任多家大中型地产建筑企业和税务、审计、评估等税务顾问工作。从事税务工作20余年，熟悉税收征管工作的实际情况，深谙企业的涉税需求，具有丰富税务实战经验，并操刀数十家上市公司及大型企业税收筹划。先后在上百个城市举办过财税专题讲座与培训，深受业内人士好评。在培训中擅长将税收政策的解读和具体税务实践结合，讲授由浅入深、内容准确、分析透彻、操作实用；授课风格生动诙谐、风趣幽默，深受学员好，业内称为“实战大师、金牌讲师”。

‖主讲内容‖

第一节：国地税合并等稽查新环境对个税、社保、土增影响及应对策略

1．智能征管+协同稽查+税种关联

2．国地税合并对个人所得税的喜与忧？

3．社保“改嫁”税务给企业带来哪些新问题？

4．企业面临的八大风险

第二节：社保财、税、法风险剖析及规划策略

1.社保新规解析及误区排查

2. 社保缴费与“两税”比对差异应对

3. 社保缴费的基本规则与违规处罚

4. 劳务派遣用工人事管理合规性分析及实操技巧

5. 临时工、季节工人事管理合规性分析及实操技巧

6. 非全日制用工人事管理合规性分析及实操技巧

7. 集团内部员工委派人事管理合规性分析及实操技巧

8. 工资发放和社保缴纳地不一致财税风险把控

9. 社会保险的缴费基数

10. 那些“工资”项目不计入社保缴费基数？

11. 用人单位不依法与劳动者签订劳动合同承担什么责任？

12. 人员密集型企业的社保问题及处理技巧

第三节：社保的“运筹帷幄”策略

1．社保是否成为压垮企业的最后一根稻草？

2．策略一：完全合规，按照法律来

3．策略二：维持原状+简单粗暴的操作

4．策略三：B2C改成B2B

5．策略四：工资+劳务

6．策略五：劳务派遣

7．策略六：劳务外包

8．策略七：巧签合同降低社保

9．策略八：特殊群体（非全日制、离退休人员等）

10．策略九：业务交易模式的变革

11．策略十：薪酬与结算优化

12．策略十一：规则与差异效应

第四节：个人所得税新政运用及常见税收风险管控策略

1．防不胜防—个人所得税的征税范围

2．综合所得个税操难点及处理技巧

⑴ 4项综合所得收入额实战操作及处理技巧

⑵ 专项扣除常见误区及处理技巧

⑶6项专项附加扣除深度剖析及实操技巧

⑷ 过渡期工资薪金所得实操及处理技巧

⑸ 年终一次性奖金“生死未卜”及规划策略

⑹不可忽视的福利费风险

⑺ 食堂中存在涉税风险

⑻ 先进个人奖励个税扣除常见误区及处理技巧

⑼ 离职所得的个税处理及筹划策略

⑽ 私车公用个人所得税风险把控及处理技巧

⑾ 补发工资如何计算个人所得税？

⑿ 通讯费、交通补个人所得税涉税要点把控

⒀ 误餐补助涉税要点把控

⒁ 差旅费中隐藏的个人所得税风险

3．经营所得个税操作难点及处理技巧

4．利息、股息、红利所得个税操作难点及处理技巧（股东借款未还等）

5．财产租赁所得个税操作难点及处理技巧（私车公用等）

6．财产转让所得个税操作难点及处理技巧

7．偶然所得个税操难点及处理技巧（促销展业等）

8．个税视同销售涉税风险把控及处理技巧

9．公益性捐赠新政剖析及规划策略

10．新个税优惠政策深度剖析及处理技巧

11．境外所得新政剖析及处理技巧

12．不可忽视个税征管程序和稽查新手段

第五节：土地增值税疑难问题实操及应对策略

1．增值税税率变动新政剖析及涉税风险把控

2．土地增值税预征的计税依据确认争议及风险把控

3．营改增后土地增值税税金扣除常见误区及风险把控

4．发票列支税收原则及5大特例

5．四项预提费用涉税风险把控及处理技巧

6．红线外支出税税收风险排查与节税策略

7．母公司拿地子公司运营涉税风险把控及规划策略

8．政府返还资金对开发成本的影响及涉税风险把控

9．成本费用处理七部曲及要点把控

10．成本费用税务稽查四大风险点

11．融资费用涉税风险剖析及“两税”之间差异

12．资金拆解涉税风险把控及规划策略

13．营销设施费用涉税风险把控、自查与调整

14．拆迁补偿费涉税误区及规划技巧

15．收入常见涉税问题及应对策略

16．“零首付”涉税风险剖析及规划策略

17．视同销售在各税种之间的差异及涉税风险把控

18．营销策略（买房送家具等）涉税风险把控及规划策略

19．硬装、软装（拎包入住）涉税风险剖析及规划策略

20．亏损向前弥补涉税新政要点把控及案例剖析

21．公司注销阶段税务风险规避策略

22．注销时资本运作涉税风险把控及操作技巧

第六节：“个税+社保+土增”下的财税规划核心原则

第七节：专家现场与您答疑互动，学员问老师答，疑难问题不带回家。

‖培训对象‖各房地产开发公司主管财税的总经理、财税总监、财务经理、财会人员，注册会计师、注册税务师和企业纳税经办人员。

‖资料‖本次2天专题的配套讲义，政策辑要与案例集资料。

‖培训时间‖2018年11月28日至30日（28日全天报到，29-30日两天课程）

‖培训地点‖成都◇西藏天湖宾馆（成都市金牛区五丁路17号）

‖相关费用‖人民币3380元/人（含授课、场地、资料、会务、现场咨询费等）。

↘如需安排食宿者，可统一安排，费用自理，（具体详见参会确认函）。

Ø户名：北京金旭红企业管理中心有限公司

Ø账号：0719 1001 0302 0001 683

Ø开户行：北京农村商业银行股份有限公司翠屏北里支行

Ø支付宝账户：531429375@qq.com

‖联系方式‖☆联系人：刘翔137 1870 3875（兼微信号）

☆座机：（010）80574763【打座机的话就说找刘翔】

☆报名专用邮箱：2850160377@qq.com

‖增值服务‖☆ 参会学员可享受房地产企业管理教育网会员积分赠送服务：税法查询、

纳税辅导、在线专家答疑、远程教育、网上信息检索、QQ论坛交流等。

☆参会学员可同时获赠我公司最新版房地产“财税QQ答疑”手册一本。

☆学员还可获赠价值72元最新版“土地增值税清算实务”工具书一本。

‖报名方式‖参会学员请在会议前3日将回执表传至联系人，以便会务组做好准备工作。

⊙请真实填写并按此线剪下传回⊙

☆报名回执表☆ 收件人：刘翔

单位名称		联系人
学员姓名
学员电话		手机
付款方式	会前电汇（）报到时交现金（）
备注：是否住宿（）入住时间：2018年月日男（）人女（）人
举办单位：北京金旭红企业管理中心有限公司北京金旭红教育咨询有限公司 2018年11月6日