为什么越来越多的中高净值家庭开始配置大额保单……
近期，北京大学发布《中高净值家庭资产配置和保险保障白皮书》(以下简称“白皮书”)，依托近十年来对国内1.6万户样本家庭的跟踪调查数据，对中高净值家庭资产配置和保险保障做了历史及趋势分析
图：《中高净值家庭资产配置和保险保障白皮书》
以100万元家庭可投资资产作为标准，中高净值家庭数量从2010年的613.3万户增加到2020年的4082.8万户，足足翻了6倍还多。中高净值家庭数量的快速增长，也给我国财富管理行业的蓬勃发展带来了更多的机遇。
数据显示，中高净值家庭风险偏好总体以规避风险为主，其中近五成家庭追求风险最小化，人们不再一味地追求高风险或低风险，而是在风险和收益之间寻求平衡。
因此，对于大多数中高净值家庭而言，除了在配置完全保本保收益的增额终身寿险之外，可能更希望去多配置一些在保本的基础之上还能拥有较高预期收益的分红险产品，比如香港储蓄分红险，因为分红险更能体现风险和收益的平衡。
香港储蓄分红险，简单来说就是一种既有保障功能（储蓄），又能获得红利（分红性质），同时具备身故赔偿功能的保险。
储蓄功能：是指如果在保险期内没有意外，在约定时间，保险公司会返还一笔钱给保险收益人，类似于银行的零存整取；
分红性质：主要来源于保险公司的年终分红，因此选择盈利能力强的保险公司十分重要；
保障功能：储蓄分红险种也拥有与传统保障型寿险相同的保障功能，这体现在对被保险人的身故赔付保险金。被保险人若不幸身故，保险公司将按保单约定，给付身故保险金和累积红利。
作为保险产品，香港储蓄保险受到香港保监局的严格监管，具备充分的安全性、收益性、流动性。并在确定保本的前提下，提供可观的分红。
02现金流保障
1. 子女长期高昂教育费用现金流
针对这类顾虑，可以通过为子女配置的增额终身寿、年金型分红险，作为教育费用现金流的。各大保险公司更是有针对子女生活、教育的各类优惠保险。
2. 企业家创业失败后家人生活现金流
所以，对于企业家而言，在面临大额债务风险之前，可以先以部分家庭资产购买大额保单，提前规划好一旦创业失败的现金流，合法地给妻儿老小老人留下生活费以及企业救急备用金。
03遗产规划
一直以来，保险就是一种应对遗产税非常有效的合法手段，其基本原理为：保险公司按照保险条款支付给受益人的死亡保险金是用来保障受益人基本生活需要的，它是一种原始取得而非继承所得，无须用来偿还死者生前债务，也无须缴纳个人所得税和遗产税。
在国际上，保险金免税是通行的惯例，而且许多国家的税法也都将受益所得的保险金列为免税范围。具体来说， 保险应对遗产税功能主要从以下三点得到发挥:
首先，保险给付可以缴纳遗产税。被继承人去世后遗产被冻结，继承人在付清税款前其遗产不得分割、交付遗赠，不得办理转移登记，所以继承人必须另外筹钱缴税。而人寿保险具有高度的变现力，通常在被保险人死亡后，保险公司即以现金形式给付保险金给受益人，这部分保险赔偿金因为不属于被继承人的遗产，因此不会被冻结，继承人可以用这笔款项作为缴纳遗产税的资金来源。
其次，保险保费可以降低遗产税税额。遗产税的计算依据是可课税遗产，它是死亡者的总遗 产减掉允许扣减额后的余额，允许扣减项目包括费用、债务、捐赠等。
再次，保险赠与可以规避赠与税。赠与税是财产所有人于有生之年转移其财产而课征的税， 一般赠与者每年对每位被赠与者享有一定的免税额。根据国际惯例，“被继承人投保人寿保险所取得的保险金”一般不计入应征税遗产总额。因此，高净值人士也可以通过购买保险提前筹划、应对遗产税。
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