泰和泰研析丨民间借贷司法解释两次修正下的利息保护

这是个日新月异的时代，《民法典》出台、最高院司法解释变化飞快，今天起诉与明天起诉可能就适用不同的法条，判决结果也相差悬殊。

《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（以下简称“民间借贷司法解释”）关于民间借贷案件利息保护的相关内容，在不到四个月的时间内就被两次修正，分别是：

第一次修正

2020年8月18日最高人民法院审判委员会第1809次会议通过的《最高人民法院关于修改〈关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定〉的决定》；

第二次修正

2020年12月23日最高人民法院审判委员会第1823次会议通过的《最高人民法院关于修改〈最高人民法院关于在民事审判工作中适用《中华人民共和国工会法》若干问题的解释〉等二十七件民事类司法解释的决定》。

上述两次修正让本已焦头烂额的民间借贷纠纷案件的当事人更加无所适从。而本团队的律师最近代理的两个民间借贷纠纷案件，就恰好发生在两次修正的关键时间点。现将两个典型案件予以分享，供大家参考适用：

案件一

2018年7月，王五借给张三500万元，约定利息为三个月9%（即年息36%）。到2020年7月，张三共计支付了王五利息360万元，此后张三未还息还本。2020年8月1日，王五向法院提出诉讼，要求张三支付本金500万元，并按年息24%计算自2020年8月1日至借款清偿完毕之日止的利息。

案件二

2018年7月1日，张三将王五的500万元借款转借给李四，张三借给李四500万元，约定利息为三个月10%（即年息40%）。到2020年7月，李四累计给付张三利息400万元，以后就未还息还本。2020年9月1日，张三向法院提出诉讼，要求李四支付本金500万元，并按年息24%支付自2020年8月1日至借款清偿完结之日止的利息。

案例解析：

若依据修正前的民间借贷司法解释，张三从判决结果上应该不会吃亏，可以预测案件结果为向李四索要500万借款偿还给王五。然而随着这期间一个司法解释的两次变化，张三的悲惨命运来了。

　  民间借贷民法解释第二十六条规定：借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。

依据上述规定，案件一中，法院支持了王五的全部诉讼请求，要求张三支付500万本金并按年息24%支付利息。

而案件二中，张三诉李四的民间借贷纠纷案件的起诉时间发生在第一次修正出台（即2020年8月20日）之后。

第一次修正第三十二条规定：本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。借贷行为发生在2019年8月20日之前的，可参照原告起诉时一年期贷款市场报价利率四倍确定受保护的利率上限。本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本解释不一致的，以本解释为准。

对于案件二，一审法院参照张三起诉时一年期LPR（3.85%）的四倍来确认张三的利率保护上限，即15.4%，超过部分246万（400-500*15.4%*2）充抵本金，最终法院判决李四偿付张三本金254万元，同时按年息15.4%支付利息。

       案件二中当事人张三不服一审判决，在法定期限内（2021年1月5日）向上一级法院提出上诉。在这期间第二次修正自2021年1月1日生效并施行。

第二次修正中第三十一条规定：本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本规定不一致的，以本规定为准。

依据第二次修正之规定，案件二中2020年8月19日前的利息保护上限将提高至36%，即张三只需要将高于36%的部分利息即40万（400-500*36%*2）折抵本金。2020年8月20日以后，利息保护上限为15.4%。一审法院适用第一次修正并无错误，该案二审能否顺利改判尚无定论。

在此提醒各位权利人，在这个法制不断健全，法律法规不断完善的时代，不要再放松怠于行使权利，要及时拿起手中的法律武器维护自己的权利，否则或将丧失最佳维权时机。

附：最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定（2020年12月31日修正）利息规定表。

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