美国国会批准反洗钱新法案，将加强实际受益所有人身份识别
位于弗吉尼亚州维也纳美国财政部金融犯罪执法网络局总部。图片来源：EPA/SHUTTERSTOCK
这类所谓的实际受益所有权规则是涉及面广泛的2021财年《国防授权法案》(National Defense Authorization Act)的组成部分。该法案就国防部活动和涉及国家安全的项目制定预算，继在众议院获批后，参议院以84票赞成、13票反对的表决结果获得通过。
按照联邦层面的规定，很多公司目前并没有任何义务来说明其业务的实际受益人的身份。另外，根据很多州的规则，公司所有者能够通过壳公司或者代表所有者注册公司的代理人来掩盖自己的身份。
支持提高透明度的人士一直表示，得到强化的实际受益所有权信息披露规则将有助于防止恐怖组织、贩毒集团和军火商利用壳公司转移资金以支持自身业务。但一些商业倡导组织予以反对，称这些规则对小型合法公司来说过于繁琐。
source:https://docs.house.gov/billsthisweek/20201207/CRPT-116hrpt617.pdf
接下来会发生什么？
该法案现在正等待美国总统特朗普(Donald Trump)的签署。特朗普已表示，若该法案中存在与反洗钱规则无关的措辞，他将否决法案。
国会或可推翻总统否决令。参议院的表决结果超过了推翻否决令所需的三分之二多数赞成票。而众议院此前以335赞成、78票反对的表决结果通过了该法案，超过了不得否决的门槛。
受益所有权规则有什么要求？
如果获批，财政部将有一年的时间来发布规定，详细说明公司如何做到合规。
一旦相关规定出台，许多在美国创建的新公司将必须立即披露公司实际受益所有人的姓名、出生日期、地址和政府颁发的身份号码，比如驾照号码或护照号码。现有公司将有两年的时间来遵守这一规定。公司只有在所有权发生变化时才需要更新相关信息。
政策分析人士和律师希望各州能够制定办法，在实体创建和注册时收集信息并向财政部报告。
这些信息将由财政部的金融犯罪执法网局（FinCEN）保存。相关信息不会向公众开放，但联邦执法部门可以获得这些数据。金融机构可以在客户同意的情况下获得数据。
许多公司可得到豁免。例如，上市公司和某些受联邦政府监管的公司就不必报告。拥有20名以上全职员工、年销售额500万美元、有实际营业场所的公司也不需要报告。
谁支持？谁反对？
逾十年来，支持者一直在设法通过实际受益所有权立法。
美国财务问责和企业透明度联盟(Financial Accountability and Corporate Transparency Coalition)执行董事Ian Gary表示：“几乎每一位注意过这个问题的国家安全和执法官员都呼吁取缔匿名公司。这是我们国家能够做出的最重要的改变，以更好地保护我们的金融体系不被滥用。”
国家安全官员、执法机构、银行、人权倡导者和监管机构都支持更新规则。和之前的政府一样，特朗普政府也敦促国会修改规则。国防部、国务院和财政部的官员也是支持者。候任总统拜登(Joe Biden)也支持提高空壳公司透明度的措施。
但美国全国商会(U.S. Chamber of Commerce)等团体一直反对修改法规，其理由涉及多种多样的问题，从隐私一直到担心遵守法规对小企业来说成本太高或太耗时。在国会议员们解决了美国全国商会对隐私的担忧后，该组织放弃了反对意见。
全国独立企业联合会(National Federation of Independent Business, 简称NFIB)向众议院和参议院发出了反对信函。NFIB副总裁Kevin Kuhlman表示，该法案“为那些因新冠疫情而苦苦挣扎的小企业制造了一项繁冗的监管规定。”
Jack Hagel / Ian Talley
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